Содержание 📖
Открыв брокерский счёт, инвестор практически из любой страны может вкладывать деньги в активы корпораций, которые торгуются на мировых фондовых биржах. Сегодня это можно сделать путём покупки акций, деривативов, заключения срочных контрактов. Однако в связи с глобализацией фондового рынка возникла необходимость в создании единой международной системы идентификации ценных бумаг.
Что такое коды ISIN и CFI
Кодовый номер ISIN (International Securities Identification Number) является уникальным международным кодом, который используется для идентификации ценных бумаг — акций, облигаций, производных финансовых инструментов (фьючерсных контрактов, опционов, индексных фондов). Правила кодификации регламентированы международным стандартом ISO 61.66.
Код ISIN состоит из 12 символов, разделённых на три части:
- •
2 буквы латинского алфавита обозначают код страны (резидентный статус);
- •
9 букв и цифр — это национальный идентификационный код ценной бумаги (National Securities Identifying Number, NSIN);
- •
последняя контрольная цифра используется для аналитического контроля и учёта в рамках систем национальных расчётных депозитариев в каждой стране.
Например, акция Газпрома выглядит следующим образом: RU0007661625. Присвоение кода ISIN осуществляется национальными нумерующими агентствами (National Numbering Agency, NNA), которые, в свою очередь, являются членами международной Ассоциации национальных нумерующих агентств (Association of National Numbering Agencies, ANNA).
Основная цель создания кода ISIN — это предоставление инвесторам единой системы идентификации финансовых инструментов при заключении сделок, проведении расчётов, а также при передаче данных между участниками торгов. Единая унификация международных кодов и стандартизированное описание ценных бумаг (в том числе производных инструментов) применяются на фондовом, валютном и срочном рынках.
С 2003 года наряду с кодом ISIN фондовым активам присваивается также код CFI (Classification of Financial Instruments — классификация финансовых инструментов). Он используется для обозначения характеристик ценных бумаг.
Код CFI состоит из шести латинских букв:
- •
Первая указывает на категорию ценных бумаг (например облигации или акции).
- •
Вторая обозначает конкретную группу ценных бумаг в рамках их функционального вида (например обыкновенные акции, привилегированные акции, обыкновенные облигации, конвертируемые облигации);
- •
Последние четыре буквы (с третьей по шестую) дополнительно указывают на характеристики отдельного типа бумаги — например именные акции или акции на предъявителя, с правом голоса или без него. В случае с облигациями последние четыре буквы также могут указывать на тип процентной ставки по бумагам, способ оплаты, форму выпуска, наличие государственной гарантии.
Например, CFI обыкновенной акции Газпромнефти выглядит следующим образом: «ESVXFR», где буква «E» обозначает принадлежность бумаги к долевым инструментам, а буква «S» указывает на то, что это обыкновенная акция.
Для обозначения каких активов используется кодировка ISIN и CFI
Кодификация ценных бумаг и компаний–эмитентов по международным стандартам ISIN и CFI предусмотрена для таких классов активов, как:
- •
корпоративные акции всех категорий и видов;
- •
ценные бумаги с фиксированным доходом — облигации, бонды, включая государственные долговые обязательства;
- •
фьючерсные и форвардные контракты;
- •
опционные контракты и производные финансовые инструменты на их основе, деривативы;
- •
векселя, чеки и банковские аккредитивы, используемые в международных расчётах;
- •
денежные обязательства, принимаемые к учёту в международной торговле.
Система кодификации используется вне зависимости от того, котируются ли указанные инструменты на фондовых биржах или нет.
Зачем нужны ISIN и CFI
Помимо обеспечения учёта движения ценных бумаг в сфере их обращения, международная единая кодификация выполняет такие функции:
- •
Позволяет избежать ошибок при определении типа актива, его эмитента и страны происхождения. При использовании ISIN вы не спутаете между собой ценные бумаги компаний с похожими названиями (например Газпрома и Газпромнефти).
- •
Подтверждает существование прав и обязательств по фондовым инструментам. Фактически кодификация удостоверяет надёжность и статус эмитента бумаги.
- •
Позволяет сразу узнать основную информацию о ценной бумаге и её эмитенте.
Правила присвоения кодов
Для российских ценных бумаг коды по международным стандартам ISIN и CFI присваивает Национальный расчётный депозитарий (НРД). Именно он обеспечивает учёт движения всех фондовых активов в РФ — кто и когда купил или продал бумагу, кто её выпустил или аннулировал и так далее. Всего в России существует порядка 250 подразделений НРД. Все они имеют общую информационную базу данных.
Присвоение кодов ISIN и CFI осуществляется по заявке эмитента. Порядок действий выглядит следующим образом:
Эмитент создаёт официальную заявку о присвоении фондовому активу международного кода и направляет её в Национальный расчётный депозитарий. Запрос оформляется по установленной форме — в нём должны быть указаны вид и характеристики ценной бумаги (тип, серия, номинальная стоимость, дата выпуска), название эмитента.
НРД проводит проверку предоставленных данных. Для этого у эмитента дополнительно запрашиваются подтверждающие документы — устав компании, проспект эмиссии акций или облигаций, решение о выпуске.
Если проверка пройдена успешно, ценной бумаге присваиваются международные коды ISIN и CFI. Если эмитент не предоставил подтверждающие документы или в заявке указаны недостоверные данные, НРД направляет официальный отказ в установке кодов.
Сведения о присвоенных кодах находятся в открытом доступе. Узнать ISIN ценной бумаги можно через своего брокера. Например, в приложении или инвестиционном сервисе Альфа-Инвестиции коды ISIN и CFI отображаются в карточке бумаги.
Ещё один способ узнать данную информацию — воспользоваться сайтом Московской фондовой биржи МОЕХ. Для этого достаточно ввести в строке поиска название эмитента или ценной бумаги.
Как найти актив по коду
Чтобы найти ценную бумагу по её идентификационному международному коду, необходимо:
Перейти на официальный сайт Национального расчётного депозитария.
В разделе «Поиск по коду» ввести значение ISIN или CFI.
Подтвердить запрос.
Отличие ISIN от тикера акции или облигации
Биржевой тикер, как и код ISIN, используется для идентификации активов на фондовом рынке. При этом тикер представляет собой обозначение, принятое торговой площадкой для конкретного инструмента, которое может различаться в зависимости от биржи.
Как правило, биржевые тикеры акций состоят из нескольких латинских букв и связаны с названием компании. Например, акции компании-ретейлера «Магнит» обозначаются как «MGNT», акции или облигации корпорации Lockheed Martin Corp — «LMT».
Тикеры облигаций выглядят как сокращённое или полное название компании плюс серия выпуска бумаги. К примеру, облигации Сбера обозначаются тикером «Сбербанк ПАО БО 001Р-16R».
Каждая биржа вправе устанавливать свои правила присвоения тикера тем или иным типам ценных бумаг, которые включены в её котировальный список (листинг). А вот код ISIN является единым для всех площадок и всегда остаётся неизменным.
