ИИС в Альфа-Банке

Есть два типа налоговых вычетов, которые можно получить по индивидуальному инвестиционному счёту:

• •

  Вычет типа А — это вычет на взнос. Он подходит для инвесторов с небольшими депозитами, которые хотят вернуть уплаченный подоходный налог. Вернуть можно до 13% от суммы, внесённой на счёт в течение года. Максимальная сумма, с которой можно вернуть деньги, составляет 400 000 рублей, то есть максимальная выплата — 52 000 рублей в год (400 000 * 13%). Чтобы получить такой вычет, инвестор должен перечислять НДФЛ с зарплаты.

• •

  Вычет типа Б — это вычет на доход. При использовании этой льготы весь доход, полученный по ИИС, освобождается от уплаты налога в 13%. Вычет типа Б подойдёт для инвесторов, которые получают прибыль больше 52 000 рублей или не отчисляют НДФЛ с зарплаты и не имеют возможности оформить вычет на взнос. Льготу можно применить только при закрытии счёта, то есть не ранее чем через три года с даты его открытия.

Инвестор может воспользоваться только одним вычетом. Сразу выбирать тип льготы не нужно — тип вычета по ИИС определится тогда, когда вы подадите документы в налоговую.

Для получения налогового вычета по ИИС на взнос необходимо подать заявку в налоговую по месту регистрации. Это можно сделать при личном визите или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Заявление на вычет подаётся только по окончании календарного года, в котором инвестор вносил средства на ИИС. Например, если вы открыли счёт в 2021 году и суммарно до конца года внесли на него 200 000 рублей, то уже начиная с 2022 года вы можете заявить о своём праве на вычет. Сумма к выплате составит 26 000 рублей.

Пакет документов, необходимых для оформления вычета по типу А, включает:

• •

  декларацию 3-НДФЛ. Можно заполнить на сайте налоговой;

• •

  справку по форме 2-НДФЛ. Оформляется за календарный год, в котором инвестор вносил средства на счёт;

• •

  документы, подтверждающие внесение средств на ИИС. Запрашиваются у брокера.

Льгота оформляется только при закрытии ИИС, то есть не ранее чем через три года с момента его открытия. При этом если инвестор уже получал налоговый вычет на взнос, то вычет на доход по этому счёту не предоставляется.

Оформляется льгота путём подачи заявления о закрытии ИИС с применением вычета типа Б через личный кабинет клиента в Альфа-Инвестициях.

Чтобы закрыть индивидуальный инвестиционный счёт, необходимо написать в службу поддержки в мобильном приложении Альфа-Инвестиции или обратиться в офис Альфа-Банка. Также можно позвонить на горячую линию брокера по номерам:

• •

  +7 495 786 48 86 — для Москвы и Московской области;

• •

  8 800 707 55 55 — для остальных регионов России.

Для закрытия счёта должны быть соблюдены следующие условия:

• •

  нет задолженности перед брокером за обслуживание счёта;

• •

  нет незакрытых сделок по ценным бумагам и финансовым инструментам (маржинальные позиции, фьючерсные или опционные сделки); положительный баланс счёта.

ИИС будет закрыт в течение пяти рабочих дней после подачи обращения. Важно помнить, что закрытие индивидуального инвестиционного счёта ранее трёхлетнего срока лишает инвестора права на налоговый вычет. При этом ранее полученные льготы придётся вернуть в бюджет, а также уплатить пени.

Чтобы обезопасить себя и сохранить деньги, необходимо:

• •

  вкладываться в активы с низким уровнем риска (например в облигации федерального займа);

• •

  диверсифицировать вложения по типу инвестиционных инструментов (валюта, акции, облигации, ПИФы), а также по странам и отраслям;

• •

  не выводить деньги с ИИС ранее чем через три года с даты его открытия.

Паевой инвестиционный фонд, или ПИФ, — это форма коллективных инвестиций. Инвестор покупает долю (пай) в общем капитале ПИФа, который в интересах вкладчиков инвестируется в рыночные активы — акции, облигации, драгоценные металлы, валюту. Активами фонда распоряжается управляющая компания в обмен на комиссионное вознаграждение — определённый процент от суммарного капитала. При этом все риски несут сами инвесторы.

ИИС — это разновидность брокерского счёта, которая даёт право её владельцу на получение налоговых льгот. В данном случае инвестор самостоятельно распоряжается своим депозитом, но при желании на ИИС также можно приобрести и паи инвестиционных фондов.

Основное отличие состоит в том, что использование брокерского счёта не даёт права на получение налоговых вычетов на взнос и на доход.

Кроме того, есть и другие отличительные черты:

• •

  Количество счетов. ИИС может быть только один. Ограничений по числу брокерских счетов нет.

• •

  Сумма взносов. На ИИС можно вносить не более 1 000 000 рублей в год. По брокерским счетам такого лимита нет.

• •

  Валюта взноса. На индивидуальный инвестиционный счёт можно вносить только рубли, брокерский можно пополнять иностранной валютой.

Любые акции, облигации, ПИФы, ETF и валюты, которые торгуются на российских биржах.

Да, в этом случае вы также сможете получать налоговый вычет 13% от суммы пополнения ежегодно.

Для получения налогового вычета срок ИИС должен составлять любой период от трёх лет. При необходимости снять деньги с ИИС раньше, вы можете закрыть ИИС, сохранив доход от инвестиций без получения возможности налогового вычета.

На любую сумму от 0 до 1 000 000 ₽ в год, количество пополнений не ограничено. Налоговый вычет по типу А в размере 13% вы можете получить на сумму пополнения до 400 000 ₽ в год, он будет составлять до 52 000 ₽. Лимит пополнения обнуляется 1 января ежегодно.

Нет, таких комиссий нет, это ИИС с самостоятельным управлением. Открытие и обслуживание ИИС бесплатное. Вы платите только комиссию за совершенные сделки.

Для получения налогового вычета срок ИИС должен составлять не менее трёх лет с момента его открытия, поэтому чем раньше вы его откроете, тем быстрее вы сможете получить вычет. Вы можете открыть ИИС сейчас и пополнить его позже, 13% от пополнения вы получите независимо от того, внесли вы средства в начале или в конце календарного года.

Нет, вы можете иметь только один ИИС. Если у вас уже открыт ИИС в другом банке, вам необходимо закрыть его сразу до открытия или в течение 30 дней после открытия ИИС в Альфа-Банке.