ИИС в Альфа-Банке

Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — это счёт, на котором можно покупать акции, облигации и другие финансовые инструменты и получать налоговые льготы (вычеты) от государства при соблюдении некоторых условий.

Вы можете выбрать один из двух типов налоговых льгот (вычетов):

Тип вычета А — на взнос. Позволяет вернуть 13% от суммы пополнения. Налоговый вычет по Типу А можно получать ежегодно сразу после окончания каждого прошедшего календарного года — с января следующего. На сумму фактически внесенных взносов в отчетном году. Для того, чтобы получить вычет нужно иметь налогооблагаемый источник дохода, с которого в бюджет уплачивается НДФЛ по ставке 13%. Этот доход должен относиться к основной налоговой базе (например, зарплата, премия и т. д.) и должен быть равен или больше величине пополнения ИИС. Вычет можно получить на сумму не более 400 тысяч рублей в год. Таким образом, максимальная сумма к возврату 52 000 рублей в год.

Например, годовой доход клиента, который относится к основной налоговой базе — заработная плата, составил 350 000 руб., с него уплачен НДФЛ в размере 45 500 руб. Тогда даже при внесении на ИИС 400 000 руб. размер вычета составит 350 000 руб., те возврат налога в размере 45 500 руб.

Тип вычета Б — на доход. Предоставляется брокером по окончании договора на ведение ИИС в полной сумме полученного дохода по операциям, совершенным на ИИС при условии истечения не менее 3 лет с даты заключения договора ИИС. При выборе вычета типа Б доход по операциям ИИС за исключением дивидендов не подлежит удержанию НДФЛ.

Позволяет не платить налог с дохода от всех операций в течение срока действия индивидуального инвестиционного счета.

Налоговый вычет предоставляется при соблюдении следующих условий:

• •

  в течение срока действия ИИС не было других ИИС (за исключением случаев прекращения договора с переводом всех активов, учитываемых на ИИС, на другой ИИС, открытый тому же физическому лицу); 

• •

  индивидуальный инвестиционный счет существовал не менее 3 лет.

Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно дистанционно или в любом офисе Альфа-Банка. Для этого вам потребуется принести паспорт и подписать договор на брокерское и депозитарное обслуживание. Необходимые счета откроются автоматически.

Дистанционные способы открытия счёта:

Личный кабинет Альфа-Инвестиции: Ещё → Открыть новый счёт → ИИС.

Мобильное приложение Альфа-Инвестиции: Ещё → Личный кабинет → Открыть ИИС.

На Android. Приложение доступно для скачивания и обновления в RuStore и NashStore. Ещё его можно скачать и установить по инструкции.

Xiaomi и Huawei. Мобильное приложение Альфа-Инвестиции можно скачать и установить по инструкции.

На IOS. Если приложение не установлено, воспользуйтесь другим способом открытия счёта, например веб-версией мобильного приложения: Кнопка вызова меню → Новый счёт → ИИС.

На сайте Альфа-Банка. Заполните форму на странице открытия ИИС и следуйте подсказкам. Это займёт несколько минут.

В мобильном приложении Альфа-Банка: Главный → Все мои продукты → Знак + и Стать инвестором → Открыть ИИС.

Также вы можете посетить любое отделение Альфа-Банка, где сотрудник подготовит необходимые документы для заключения договоров и открытия счетов, а также предоставит инструкции для последующих действий.

У ИИС есть нюансы, которые стоит учитывать, когда открываете счёт:

• •

  открыть ИИС может физическое лицо, являющееся гражданином и налоговым резидентом РФ;

• •

  счёт ИИС может быть только один;

• •

  максимальная сумма пополнения ИИС в календарный год — 1 млн рублей. Лимит обновляется 1 января;

• •

  пополнить ИИС можно только в рублях;

• •

  покупать на ИИС можно только те активы, которые торгуются на Московской бирже;

• •

  чтобы воспользоваться налоговыми льготами, нужно не выводить активы и не закрывать ИИС в течение не менее 3-х лет с момента открытия. ИИС может существовать сколько угодно лет, но минимальный срок жизни ИИС — 3 года;

• •

  сейчас открыть ИИС возможно в случае, если нет ИИС у другого брокера или доверительного управляющего.

Вычет типа А. Получить вычет на взнос (тип А) можно двумя способами: стандартным и упрощённым.

Стандартный

Чтобы получить налогового вычета по ИИС на взнос, необходимо подать заявку в налоговую по месту регистрации. Это можно сделать при личном визите или онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.

Вам потребуется предоставить документы:

• •

  Справка 2-НДФЛ от работодателя.

• •

  Договор об открытии счёта ИИС. В Альфа-Инвестиции таким договором является Анкета инвестиционного счёта. Договор можно скачать в личном кабинете → Документы и налоги → Налоговая информация → Анкета инвестиционного счёта.

• •

  Брокерский отчёт с информацией о движении денежных средств по счёту за прошлый год. Отчёт доступен в личном кабинете → Документы и налоги → Налоговая информация → Заказ документов → Отчёты → Брокерский → Начало и конец периода (1 января и 31 декабря отчётного года соответственно) → Сохранить.

• •

  Платёжные документы, подтверждающие пополнение ИИС. Такими могут выступать:

  — платёжное поручение. Его можно получить в офисе Альфа-Банка, если вы подаёте документы лично в ИФНС на бумаге; — квитанция о пополнении. Можно сформировать в мобильном приложении Альфа-Банка, если вы подаёте документы в личном кабинете ИФНС онлайн; — платёжный документ, подтверждающий пополнение ИИС с карты на карту. Такой документ можно получить в офисе Альфа-Банка.

• •

  Налоговая декларация 3-НДФЛ. Она заполняется онлайн в личном кабинете на сайте ФНС или в бумажном виде во время визита в налоговую.

• •

  Заявление на налоговый вычет, если будете подавать документы в офисе ФНС.

После подачи документов ФНС проводит камеральную проверку, которая занимает до трёх месяцев. Когда решение о вычете будет принято, деньги придут на указанный в заявлении счёт в течение 15 дней.

Упрощённый

Перед тем как подать заявление, оформите электронную подпись, если у вас ёё нет. Получить упрощённый вычет на взнос (тип А) можно за 3 последних года. 

В личном кабинете Альфа-Инвестиций:

• •

  Выберите вкладку Главная → Получить налоговый вычет → Подать заявку на упрощённый налоговый вычет → Подать заявку.

• •

  Выберите год, за который хотите получить вычет, и счёт в Альфа-Банке, куда будут перечислены деньги.

• •

  Нажмите «Подать заявку». Пароль для подписания заявки придёт по смс.

В мобильном приложении Альфа-Инвестиции на Android:

• •

  Выберите вкладку Ещё → Управление счетами → Упрощённый налоговый вычет → Вычет типа А.

• •

  Выберите год, за который хотите получить вычет, и счёт в Альфа-Банке, куда будут перечислены деньги.

• •

  Нажмите «Подать заявку». Пароль для подписания заявки придёт по смс.

ФНС сформирует заявление на вычет в течение 20 дней с момента подачи заявки через Альфа-Инвестиции. Его нужно будет подписать в личном кабинете налогоплательщика. Деньги поступят на ваш счёт в Альфа-Банке не позднее, чем через 1,5 месяца с момента подписания.

Вычет типа Б. Получить вычет на доход (тип Б) можно двумя способами: через брокера и через налоговую.

Через брокера

• •

  Получите в налоговой справку о том, что вы не получали налоговый вычет на доход (тип А).

• •

  Отдайте справку брокеру в Альфа⁠-⁠Банк.

• •

  Брокер оформит вычет при закрытии ИИС.

Через налоговую

• •

  Вы закрываете ИИС, и брокер удерживает налог.

• •

  Заполняете и подаёте в налоговую декларацию 3-НДФЛ.

• •

  Налоговая проверит данные и перечислит деньги. Обычно проверка налоговой длится до 3 месяцев.

Получить упрощенный вычет можно примерно за полтора месяца с момента, когда вы подписали заявление на вычет в личном кабинете налогоплательщика. Месяц уходит на проверку в налоговой, ещё две недели — на перечисление денег из налоговой на ваш счёт.

Срок зависит от того, когда вы подали заявку на вычет через личный кабинет Альфа-Инвестиций:

• •

  не позднее 20 марта, если вы подали заявку до 1 марта;

• •

  не позднее 20 дней с момента подачи заявки в личном кабинете Альфа-Инвестиций, если вы сделали это после 1 марта.

Нет, указать реквизиты стороннего банка в Личном кабинете Альфа-Инвестиций нельзя. На этапе подачи заявки нужно выбрать один из счетов в Альфа-Банке. Вручную вводить данные счёта не надо. Это удобно и снижает риск возможных ошибок при вводе.

В личном кабинете Альфа-Инвестиции: Главная → Получить вычет → История.

В мобильном приложении Альфа-Инвестиции на Android: Ещё → Управление счетами → Упрощенный налоговый вычет → История.

После получения положительного статуса «Заявка на вычет принята ФНС» зайдите в личный кабинет ФНС и подпишите заявление с подтверждением реквизитов.

По закону пополнить ИИС можно только в рублях. При этом вы можете сначала внести на счёт рубли, а затем купить другую валюту на бирже.

Тип налогового вычета можно выбрать через три года после открытия ИИС. Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип вычета для вас выгоднее.

Основное отличие состоит в том, что использование брокерского счёта не даёт права на получение налоговых вычетов на взнос и на доход.

Кроме того, есть и другие отличительные черты:

• •

  Количество счетов. ИИС может быть только один. Ограничений по числу брокерских счетов нет.

• •

  Сумма взносов. На ИИС можно вносить не более 1 000 000 рублей в год. По брокерским счетам такого лимита нет.

• •

  Валюта взноса. На индивидуальный инвестиционный счёт можно вносить только рубли, брокерский можно пополнять иностранной валютой.

Любые акции, облигации, ПИФы, ETF и валюты, которые торгуются на Московской бирже.

Чтобы закрыть индивидуальный инвестиционный счет, напишите в поддержку в мобильном приложении Альфа-Инвестиции или позвоните по следующим номерам:

• •

  +7 495 786 48 86 для Москвы и МО

• •

  8 800 707 55 55 для остальных регионов России

1. У вас должен быть открыт брокерский счёт. Если у вас нет брокерского счёта в Альфа Банке, на который переводить активы, его нужно будет заранее открыть. Это можно сделать: • в мобильном приложении Альфа-Инвестиции: Ещё → Управление счетами → Открыть новый счёт; • в веб-версии приложения Альфа-Инвестиции: Кнопка вызова меню → Новый счёт; • в личном кабинете Альфа-Инвестиции: Ещё → Открыть новый счёт.

2. Закройте ИИС, активы переведутся автоматически. • в мобильном приложении Альфа-Инвестиции пройдите по ссылке, и заполните форму. • в личном кабинете Альфа-Инвестиции: Ещё → Закрытие ИИС → Заполните форму.

Мы закроем счёт и переведём активы в течение 7 рабочих дней.

Чтобы воспользоваться налоговыми вычетами, ИИС нельзя закрывать и выводить деньги в течение трёх лет. Если вы хотите закрыть ИИС досрочно и уже получали налоговые вычеты по типу А, то эти деньги придётся вернуть.