Как сэкономить на налогах

Льгота на долгосрочное владение ценными бумагами

Она распространяется на бумаги, которые вы держали на брокерском счёте и продали (погасили или предъявили к оферте) через три года. Есть нюанс — льгота распространяется на бумаги, которые куплены с 2014 года. А ещё, по дивидендам и купонами налоги всё равно нужно будет заплатить.

Вы купили акцию в 2017 году за 1000 рублей, а продали её в 2020 году за 2000 рублей. Доход в размере 1000 рублей освобождается от уплаты налога.

Максимальная сумма финансового результата, которую можно освободить, считается так: количество полных лет владения × 3 млн рублей.

Вы купили акцию в 2015 году, а продать решили в 2021. Количество полных лет владения — 6. Считаем: 6 × 3 млн рублей = 18 млн рублей.

То есть если ваш доход от продажи акций был бы 20 млн рублей, то налог нужно было бы заплатить только с двух миллионов. За остальное платить не нужно.

Если у вас в портфеле есть акции российских компаний высокотехнологичного (инновационного) сектора экономики, тоже можете рассчитывать на такую льготу. Такие бумаги можно продавать уже через год непрерывного владения. Главный нюанс — бумаги должны быть куплены с 2015 года.

Вычет на взнос по ИИС

По индивидуальному инвестиционному счёту инвесторы тоже могут получить один из двух видов вычетов — на взнос или на доход.

При типе вычета на взнос вы можете получить обратно до 52 000 рублей в год. Для этого нужно, чтобы у вас был официальный доход, а работодатель платил НДФЛ в размере 13%.

Если хотите воспользоваться вычетом на взнос, соберите документы до истечения трёх лет, во время которых платили НДФЛ. Если подадите документы позже, деньги за эти годы не вернут.

Пример: Иван инвестировал через ИИС с 2017 года, а в декабре 2021-го закрыл счёт. Если он выберет вычет на взнос при закрытии ИИС, вернуть НДФЛ сможет только за последние три года — 2019, 2020 и 2021-й.

Вычет на доход

При оформлении вычета на доход вы освобождаете от налогов весь доход, который получили по ИИС. Если вы планируете заработать миллионы на инвестициях, то вычет на доход позволит вам не платить налоги с этих миллионов.

Но не все эти доходы можно освободить от налогообложения. Заплатить придётся:

• •

  за дивиденды;

• •

  за доход по операциям с валютой и драгметаллами на фондовой бирже.

Узнать сумму начисленных и уплаченных налогов по сделкам в Альфа-Инвестициях можно в налоговом отчёте, доступном клиенту в Личном кабинете на сайте в разделе Отчёты → Налоговый.