Что такое кредитный риск

Кредитные риски (КР) возникают у банков и всех остальных финансово-кредитных учреждений — микрофинансовых и микрокредитных организаций, кредитных кооперативов, ломбардов ипотечных и прочих специализированных компаний. Кредитные риски есть даже у ЦБ РФ.

С КР сталкиваются ИП и юридические лица, предоставляющие клиентам отсрочку платежа или рассрочку. Ещё с кредитными рисками связана деятельность лизинговых и факторинговых компаний. В этой статье рассказываем о КР в банковской сфере.

Банки, как и любые другие коммерческие организации, нацелены на получение прибыли. Поэтому они предлагают клиентам широкий спектр услуг — вклады, депозиты, расчётно-кассовое обслуживание, кредиты, дебетовые и кредитные карты, инвестиции, брокерское сопровождение, доверительное управление финансами и прочие. Все услуги должны приносить банку доход.

Существенная часть прибыли формируется за счёт кредитов. В некоторых случаях коммерческие банки, чтобы выдавать займы своим клиентам, кредитуются в ЦБ РФ — финансирование предоставляется под процент, равный ключевой ставке. Но чаще они привлекают деньги физических лиц и субъектов бизнеса, выплачивая им проценты по вкладам и депозитам. Принятые суммы выдают другим клиентам в виде кредитов под более высокий процент. Разница в процентных ставках составляет доход банка.

Чтобы выданный кредит принёс прибыль, задолженность должна быть погашена вовремя. Если у заёмщика появляются сложности с выплатой долга, у кредитора возникают прямые убытки и затраты на взыскание задолженности. Чтобы минимизировать потенциальные потери, банки оценивают кредитные риски и стремятся их сократить.

Кредитный риск — это возможность возникновения у кредитора убытков, если заёмщик не погасит кредит вовремя или вовсе не будет выполнять долговые обязательства.

Кредитный портфель банка включает различные виды займов с разным уровнем риска. Для каждого заёмщика условия кредитования рассчитываются индивидуально. Чем больше рискует банк, тем менее выгодные параметры займа предлагаются клиенту. Для минимизации потерь финансово-кредитные учреждения разрабатывают комплексные системы управления рисками. Перед одобрением займа клиента оценивают по множеству показателей. Если заявка одобрена, на протяжении всего периода действия договора банк контролирует платёжеспособность заёмщика.

В правильной оценке кредитного потенциала заинтересованы и банк, и заёмщик. Банк минимизирует риски, а клиент получает ту сумму, которую сможет погасить вовремя с учётом своего финансового положения. Если заёмщик не справляется с долговой нагрузкой, у него снижается персональный рейтинг и портится кредитная история. Кроме того, не исключено начисление штрафов и неустоек. А ещё есть вероятность лишиться имущества и/или получить статус банкрота.

Все кредитные риски делятся на внешние и внутренние.

Внешние риски

Внешние риски — это обстоятельства, которые не зависят от банка, но существенно влияют на результаты его деятельности:

• •

  Географические — кредитование заёмщиков в определённой стране или регионе

• •

  Макроэкономические — общее снижение темпов экономического развития, падение ВВП, уровень безработицы, динамика реальных доходов населения, стабильность национальной валюты

• •

  Инфляционные — быстрое обесценивание денег

• •

  Институциональные — несовершенство контроля за исполнением кредитного договора, изменения в законодательстве, из-за которых сложнее взыскать долг с заёмщика

• •

  Отраслевые — кризис в отдельном секторе экономики

• •

  Политические — нестабильность системы, коррупция

Отдельно стоит отметить ещё один серьёзный внешний КР — рост стоимости займов вслед за увеличением ключевой ставки ЦБ РФ. Например, за 2024 год ключевая ставка выросла с 16% до 21%. И это рекордное значение за последние 10 лет. Из-за такого стремительного роста количество выданных банковских кредитов сократилось более чем на 20% по сравнению с 2023 годом.

В январе–мае 2025 года ключевая ставка держалась на отметке 21%. Затем ЦБ РФ снизил её до 20%. В первом полугодии 2025 года объём кредитования, по информации Объединённого кредитного бюро, сократился на 54% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. В июле ключевая ставка снизилась до 18%, в августе — до 17%. В сентябре она оставалась на том же уровне, а в октябре упала до 16,5%. Снижение ключевой ставки повлекло кредитную «оттепель» — с начала лета 2025 года аналитики отмечают устойчивые темпы прироста суммарных выдач в ипотечном кредитовании, программах автокредитования, кредитах наличными и POS-кредитах.

Внутренние риски

Внутренние риски — потенциальные потери, возникающие вследствие:

• •

  Ошибок банка — неверной кредитной политики, слабой рыночной стратегии, отсутствия достаточных резервов (неспособности отвечать по собственным долговым обязательствам), непродуманного управления денежными потоками и другими оборотными средствами

• •

  Поведения и действий заёмщика — личного дефолта, просрочек и задержек выплат, утраты/уничтожения заложенного имущества, судебных разбирательств

Если клиент не выполняет принятые на себя финансовые обязательства, банк несёт прямые убытки и дополнительные расходы по взысканию долга. Когда заёмщик систематически нарушает условия договора, банк может потребовать, чтобы кредит был погашен досрочно. Ещё в такой ситуации клиент может столкнуться с начислением пеней, лишиться заложенного имущества, а также понести другие финансовые и репутационные потери.

Главная причина возникновения КР — неуверенность банка в платёжеспособности и надёжности заёмщика. Даже если на момент одобрения кредита у клиента стабильное финансовое положение, позволяющее погасить задолженность в установленные сроки, всё может измениться в любой момент из-за экономических, политических, юридических и прочих обстоятельств. Также кредитные риски возникают вследствие проблем во внутренних бизнес-процессах банка.

Факторы, провоцирующие возникновение КР:

• •

  Характеристики заёмщика — платёжеспособность, уровень долговой нагрузки, кредитная история, ликвидность заложенного имущества, финансовая устойчивость и особенности менеджмента (для ИП и юридических лиц)

• •

  Макроэкономические и политические условия

• •

  Стагнация в отдельных отраслях экономики, приводящая к ухудшению материального положения заёмщиков, задействованных в этих секторах

Также кредитные риски возникают в случае изменения условий договора кредитования, например увеличения процентной ставки. Чаще с такой проблемой сталкиваются заёмщики, оформляющие кредит с плавающей процентной ставкой — проценты могут меняться на протяжении всего срока кредитования. Рост процентной ставки возможен и по кредитам с фиксированным процентом, если такое условие закреплено в договоре.

Оценка КР — один из главных элементов кредитной политики банка. Порядок расчёта рисков коммерческими банками определён нормативными документами ЦБ РФ.

Чтобы просчитать возможные потери, финансово-кредитные учреждения применяют комплексный подход, сочетающий различные методы анализа и прогнозирования.

Кредитный скоринг

Анализ рисков проводится с помощью скоринг-программы, которая оценивает платёжеспособность и благонадёжность заёмщика по шести основным показателям:

1. Кредитная история. В досье отражается вся информация о финансовой жизни клиента: когда и где он брал займы, на какие суммы, как выплачивал — вовремя или досрочно, были ли просрочки и другие проблемы с выплатой, какие финансово-кредитные учреждения отказали в предоставлении финансирования

2. Долговая нагрузка. Данный коэффициент отражает взаимосвязь между уровнем дохода и размером ежемесячных выплат по финансовым обязательствам. Чтобы рассчитать этот показатель, сумму платежей по всем кредитам делят на ежемесячный доход и умножают на 100. Оптимальная долговая нагрузка — до 30%, умеренная — 30–50%, высокая — 50–70%, критическая — 70–100%

3. Доход и занятость (для физических лиц). Учитывается размер официального дохода, стаж на текущем месте работы, должность, деловая репутация работодателя. Если оформляется кредит на развитие бизнеса, банк оценивает финансовую устойчивость компании

4. Активы. Проверяется наличие в собственности недвижимости и движимого имущества. Учитываются банковские вклады/депозиты и инвестиции

5. Условия кредитования. Анализ целевого назначения кредита, запрашиваемой суммы и других параметров финансирования

6. Обеспечение. Если есть залог, кредит получить проще. По залоговым программам кредитования условия обычно выгоднее, чем по банковским кредитам без обеспечения

Также учитываются социально-демографические факторы: возраст, пол, регион проживания, образование, семейное положение, наличие детей.

Скоринг позволяет просчитать, с какой вероятностью клиент исполнит финансовые обязательства, погасит ли он долг вовремя и в полном объёме (с учётом процентов). Расчёты построены на математических алгоритмах и статистических моделях. Субъективные оценки, основанные на человеческом факторе, исключены.

По результатам скоринга клиенту присваивается скоринговый балл, представляющий собой числовую оценку платёжеспособности.

На основе скорингового балла банк принимает решение о возможности одобрения займа конкретному клиенту или отказе. Если заявка одобрена, оценка, полученная в ходе скоринга, влияет на условия кредитования: сумму, срок, процентную ставку и прочие.

Метод экспертных оценок

Этот инструмент применяется для анализа качественных характеристик заёмщика. Кредитные эксперты оценивают его репутацию, анализируют финансовые потоки и определяют, есть ли в собственности ликвидное имущество.

Анализ финансовых коэффициентов

Данный метод применяется только для определения кредитоспособности юридических лиц. Сотрудники банка рассчитывают и анализируют показатели ликвидности, платёжеспособности, рентабельности, обеспеченности оборотными средствами и деловой активности организации. Определяющее значение имеют коэффициенты текущей ликвидности и финансовой независимости, а также собственный капитал.

Эффективное управление КР включает:

• •

  Предварительную проверку заёмщика

• •

  Лимиты кредитования

• •

  Мониторинг кредитного портфеля

• •

  Работу с проблемной задолженностью

Для управления КР применяются следующие инструменты:

• •

  Анализ уровня платёжеспособности заёмщика

• •

  Оценка и анализ возможного кредита

• •

  Структурирование займа

• •

  Контроль за погашением выданного кредита и залоговым имуществом

Зафиксировав негативные изменения в структуре КР, банк незамедлительно принимает меры.

Как и любые коммерческие организации, банки стремятся получить наибольший доход при наименьшем риске. Для сокращения вероятности потерь по кредитным продуктам они применяют такие методы:

• •

  Финансирование под залог

• •

  Обязательная страховка

• •

  Привлечение поручителей и созаёмщиков

• •

  Регулярный пересмотр условий кредитования

Ещё банки непрерывно работают над улучшением системы оценки кредитоспособности клиентов. К традиционным способам добавляются передовые технологии и автоматизированные системы управления рисками.

4

Поделиться