- Другие формы финансирования
Содержание:
Рассказываем, как открыть ИП для продажи одежды: подбираем коды ОКВЭД для торговли, подходящий налоговый режим, предлагаем инструкцию по самостоятельной регистрации бизнеса. Рассказываем, как бесплатно и быстро открыть ИП через банк.
ООО и ИП как варианты легализации бизнеса по продаже одежды
Для организации розничного магазина по продаже одежды подходит ИП (индивидуальное предпринимательство) и ООО (общество с ограниченной ответственностью). Это две разных формы организации бизнеса, которые имеют следующие различия:
ИП
ООО
Физлицо, которое имеет право вести предпринимательскую деятельность.
Юрлицо, от имени которого учредитель или учредители, могут вести предпринимательскую деятельность.
Сравнительно небольшой набор документов и простая регистрация.
Достаточно большой набор документов при регистрации. Более сложная регистрация, требующая формирования уставного капитала, подтверждения юрадреса.
Предприниматель отвечает по долгам личным имуществом.
Учредитель или учредители отвечают по долгам имуществом компании. Личным имуществом они отвечают в особых случаях, когда предусмотрена субсидиарная ответственность.
Открывать и владеть бизнесом может только один человек. Нет законных способов привлекать партнёров или инвесторов, делить прибыль от торговли, устанавливать права, обязанности, ответственность.
Собственниками бизнеса могут быть несколько человек. Есть возможность привлекать партнёров и инвесторов, делить прибыль от торговли, устанавливать права, обязанности и ответственность для каждого участника.
Вести бухгалтерскую отчётность нужно только на ОСНО — основном режиме налогообложения, а на спецрежимах — не нужно.
Необходимо вести бухгалтерскую отчётность даже на налоговых спецрежимах. Доступны не все спецрежимы.
Относительно низкие штрафы при налоговых и административных нарушениях.
Более высокие штрафы при налоговых и административных нарушениях. Оштрафовать могут как юрлицо, так и работающих в нём должностных лиц.
Лёгкая и быстрая ликвидация.
Сложная и долгая ликвидация.
Все деньги, полученные в процессе торговли одеждой, являются деньгами предпринимателя. Их можно в любой момент вывести из оборота и использовать на личные нужды.
Все деньги, полученные в ходе ведения бизнеса, являются деньгами организации. Чтобы вывести их из оборота, нужно заплатить зарплату сотрудникам и выплатить дивиденды учредителями. При этом приходится дважды платить налог — с доходов юрлица и с доходов физлиц.
Для магазина одежды есть смысл открывать ООО в том случае, когда собственник сразу планирует делить бизнес с партнёрами, привлекать инвесторов, открывать филиалы. Если на начальных этапах это не планируется, можно открыть ИП, а впоследствии ликвидировать его и учредить ООО.
Подбор нужных кодов из справочника ОКВЭД
Перед тем как открыть розничный магазин одежды, важно подобрать коды ОКВЭД. Если вы не укажете их в заявлении на регистрацию, то налоговая инспекция не сможет зарегистрировать ваш магазин.
Коды ОКВЭД — это цифровые кодировки, которые собраны в специальном справочнике. В 2022 году актуален справочник ОКВЭД 2. Каждый код обозначает определённый вид деятельности. Вписывая коды в заявление на регистрацию, вы сообщаете налоговой инспекции, чем именно планируете заниматься. Налоговая инспекция вносит эти данные в ЕГРИП — Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Информация из ЕГРИП общедоступна, в будущем госорганы и ваши контрагенты смогут сверяться с этими данными.
Основной код должен состоять из 4−6 цифр и отражать деятельность, которая является для вашего ИП основной. Также в заявлении можно (но не обязательно) указать неограниченное количество вспомогательных кодов. Они могут уточнять или расширять основную деятельность, а также учитывать те сферы, которыми вы планируете заняться в будущем. Вспомогательные коды также должны состоять из 4−6 цифр.
Для магазина по продаже одежды основным может быть код 47.71 «Торговля розничная одеждой в специализированных магазинах».
Если у магазина более расширенный ассортимент, можно подобрать следующие дополнительные коды:
- •
47.19.2 «Деятельность универсальных магазинов, торгующих товарами общего ассортимента»;
- •
47.72.1 «Торговля розничная обувью в специализированных магазинах»;
- •
47.71.8 «Торговля розничная аксессуарами одежды (перчатками, галстуками, шарфами, ремнями, подтяжками и т. п.) в специализированных магазинах» и другие в зависимости от особенностей бизнеса.
Какой налоговый режим выбрать для магазина одежды
В 2022 году в России действует один основной и несколько специальных режимов налогообложения. Основной режим (ОСНО) подходит для крупного бизнеса. Он позволяет организации или предпринимателю иметь неограниченное количество работников и получать сверхприбыль. Однако налогоплательщики на ОСНО платят больше налогов и ведут более сложную отчётность.
Для начинающих индивидуальных предпринимателей большая налоговая нагрузка и сложная отчётность являются негативными факторами, а отсутствие лимитов по количеству работников и годовому доходу, наоборот, часто не являются критичными. Поэтому для ИП в сфере продажи одежды подойдёт один из спецрежимов:
- •
НПД — налог на профессиональный доход (самозанятость);
- •
ПСН — патентная система налогообложения (патент);
- •
УСН — упрощённая система налогообложения (упрощёнка);
- •
АУСН — автоматизированная упрощёнка.
НПД
Налоги и отчётность
Страховые взносы
Ограничения
Особенности
Фиксированная налоговая ставка: на доходы от сотрудничества с физлицами — 4%, а с юрлицами — 6%.
Нет обязательных, но можно платить добровольные.
Нельзя иметь сотрудников. Нельзя перепродавать чужую продукцию. Годовой доход не должен превышать 2,4 млн рублей.
Подходит как для физлиц, так и для ИП. Применим не ко всем сферам деятельности. Налоговые ставки в регионах могут быть меньше общероссийских.
ПСН
Налоги и отчётность
Страховые взносы
Ограничения
Особенности
Фиксированный налог рассчитывается теоретически для каждого вида деятельности. Отчётность и декларации сдавать не нужно.
Необходимо платить страховые взносы за себя, а при наличии работников — ещё и за них.
Годовой доход не должен превышать 60 млн рублей. Количество сотрудников не должно превышать 15 человек.
Применим не ко всем сферам деятельности. Совместим с другими налоговыми режимами.
УСН
Налоги и отчётность
Страховые взносы
Ограничения
Особенности
Две схемы налогообложения: с доходов — 6%, с доходов за вычетом расходов — 15%. Налог платится ежеквартально. Нужно сдавать декларацию раз в год.
Необходимо платить страховые взносы за себя, а при наличии работников — ещё и за них.
Годовой доход не должен превышать 219,2 млн рублей. Количество сотрудников не должно превышать 130 человек.
Региональные налоговые ставки могут быть ниже общероссийских: от 1% с доходов и от 5% с доходов за вычетом расходов.
АУСН
Налоги и отчётность
Страховые взносы
Ограничения
Особенности
Две схемы налогообложения: с доходов — 8%, с доходов за вычетом расходов — 20%. Налог платится ежемесячно. Не нужно сдавать декларацию.
Страховые взносы за себя и работников составляют 0 рублей и 0%.
Годовой доход не должен превышать 60 млн рублей. Количество сотрудников не должно превышать 5 человек.
В 2022 году данный спецрежим действует в четырёх субъектах РФ. Налоговые ставки и иные условия зафиксированы до 2030 года.
Самостоятельное открытие ИП в налоговой инспекции
Самостоятельное открытие ИП в налоговой инспекции Чтобы самостоятельно зарегистрировать статус индивидуального предпринимателя и открыть магазин, необходимо пройти несколько шагов:
Определиться, куда подавать документы.
Заполнить заявление по форме № Р21001.
Подготовить пакет документов.
Определиться со способом подачи документов.
Дождаться ответа от налоговой инспекции.
Пошаговая инструкция, как открыть ИП
Шаг 1. Граждане РФ, имеющие в паспорте отметку о регистрации, идут в то отделение ИФНС, которое прикреплено к их адресу. Граждане, у которых нет постоянной регистрации, имеют право подать заявление по месту фактического проживания.
Шаг 2. Необходимо скачать с сайта ФНС заявление о государственной регистрации физлица в качестве ИП (форма № Р21001). Его нужно заполнить согласно правилам, которые прописаны в Приказе ФНС России от 31.08.2020 № ЕД-7-14/617@.
Шаг 3. Необходимо собрать пакет сопутствующих документов. Обычно это паспорт, его копия и уведомление о переходе на налоговый спецрежим. Для особых случаев могут понадобиться другие документы. Например, если владелец бизнеса не гражданин России, то нужно документальное подтверждение того, что он находится на территории России легально. Если он несовершеннолетний, нужно подтверждение дееспособности. А если предприниматель поручает открытие ИП своему представителю, то для представителя понадобится нотариальная доверенность, а для документов — заверение нотариуса.
Шаг 4. Необходимо направить пакет документов в налоговую. Здесь есть два варианта: отправка бумажной или электронной документации. При отправке бумажной документации обязательно уплатить госпошлину 800 рублей и приложить к документам квитанцию и чек. Чтобы распечатать квитанцию, сформируйте её на сайте ФНС в разделе «Уплата госпошлины». Бумажные документы можно принести в ИФНС лично, передать через представителя, отослать по почте заказным письмом.
При отправке электронной документации обязательно заверить её с помощью КЭП (квалифицированной электронной подписи). Если у вас есть КЭП, можно переслать заверенную корреспонденцию через портал «Госуслуги» или через сервис «Государственная онлайн-регистрация бизнеса». Если собственной электронной подписи нет, воспользуйтесь услугами нотариуса или МФЦ. При выборе МФЦ уточните, оказывает ли центр такую услугу.
Шаг 5. Осталось дождаться ответа от налоговой инспекции. Он придёт на ту электронную почту, которую вы указали в заявлении на регистрацию.
Сложности, возникающие при открытии ИП
К основным сложностями при самостоятельной регистрации бизнеса относятся следующие:
- •
необходимость тратить время на походы в ФНС, МФЦ, Удостоверяющий центр или к нотариусу;
- •
необходимость платить пошлину, приобретать КЭП или оплачивать услуги нотариуса;
- •
вероятность собрать не все нужные документы;
- •
вероятность неправильно подобрать коды деятельности;
- •
риск сделать ошибку в заявлении, выбрать не тот шрифт, использовать не те сокращения слов.
Чтобы облегчить открытие бизнеса, в том числе связанного с торговлей одеждой в торговых точках и через интернет, Альфа-Банк предлагает автоматизированное решение.
Бесплатная регистрация ИП через Альфа-Банк: пошаговая инструкция
Заполнение анкеты на сайте банка. Альфа-Банк предлагает регистрацию бизнеса под ключ как для своих клиентов, так и для тех, кто не является клиентами банка. Всё, что нужно, — это заполнить анкету на сайте банка. Данные из анкеты используются для формирования полного пакета документов для ФНС. Анкета разработана так, чтобы вы могли передать нужные данные за 15 минут. На каждом шаге есть подсказки, а если какой-то из шагов вызовет сложности, менеджер банка увидит это, перезвонит и поможет.
Автоматическое формирование пакета документов. После заполнения анкеты сервис мгновенно формирует нужную документацию, которая будет соответствовать требованиям ФНС. Если вы заметите в документе ошибку, то сможете вернуться в анкету, исправить данные и сформировать документацию повторно.
Бесплатное получение КЭП физлица. Вам не нужно посещать Удостоверяющий центр. Работник банка всё сделает за вас: отправит заявку в Удостоверяющий центр, привезёт документы к вам домой, поможет активировать КЭП.
Заверение и отправка документов. Банковский сотрудник поможет заверить с помощью КЭП уже сформированную документацию, а потом отправить её в ФНС через сервис «Государственная онлайн-регистрация бизнеса».
Получение ответа от налоговой. В течение трёх рабочих дней после подачи документации вы получите от налоговой электронное письмо с подтверждением того, что ваш магазин по продаже одежды зарегистрирован. В письме будут лист записи ЕГРИП и уведомление о постановке вашего ИП на налоговый учёт.
Возможен и отказ от ФНС, например в случае, если ваше право заниматься предпринимательской деятельностью чем-то ограничено. Но это редкость, чаще налоговая отказывает из-за неправильно заполненных документов. Альфа-Банк возьмёт всё на себя: мы проверим документы, что увеличит вероятность открыть ИП с первого раза.
* Акция действительна для новых клиентов. При подключении тарифов Быстрое развитие и Активные расчёты дарим скидку 50% на обслуживание в течение первых 6 месяцев
Подробные условия по тарифам
Стоимость обслуживания в месяц | 1% — от поступлений до 750 000 ₽ 2% — до 2 млн ₽ 3% — свыше 2 млн ₽ |
Переводы на счета юрлиц и ИП | Бесплатно |
Переводы на счета физлиц | До 1 млн ₽ — бесплатно Более 1 млн ₽: — 2,5% + 99 ₽ за внутренний перевод — 2,8% + 99 ₽ за внешний перевод |
Переводы со счёта ИП на личный счёт | До 2 млн ₽ — бесплатно, далее — 2,5% + 99 ₽ за перевод |
Стоимость обслуживания в месяц | 0 ₽ |
Переводы на счета юрлиц и ИП | 0 ₽ — первые 3 перевода, далее — 99 ₽ за перевод |
Переводы на счета физлиц | 2% + 99 ₽ за внутренний перевод 2,3% + 99 ₽ за внешний перевод |
Переводы со счёта ИП на личный счёт | До 100 000 ₽ — бесплатно, далее — 2% + 99 ₽ за перевод |
Стоимость обслуживания в месяц | 1690 ₽ |
Переводы на счета юрлиц и ИП | 0 ₽ — первые 25 переводов, далее — 59 ₽ за перевод |
Переводы на счета физлиц | Внутрибанковские переводы 0% — до 100 000 ₽ 1,5% + 59 ₽ — от 100 000 ₽ Платежи в другие банки 0% — до 100 000 ₽ 1,8% + 59 ₽ — от 100 000 ₽ |
Переводы со счёта ИП на личный счёт | 0% — до 300 000 ₽ 1,5% + 59 ₽ — свыше 300 000 ₽ |
Стоимость обслуживания в месяц | 3690 ₽ |
Переводы на счета юрлиц и ИП | 0 ₽ — первые 50 переводов, далее — 39 ₽ за перевод |
Переводы на счета физлиц | До 200 000 ₽ бесплатно Далее: — 1,3% + 39 ₽ за внутренний перевод — 1,6% + 39 ₽ за внешний перевод |
Переводы со счёта ИП на личный счёт | 0% — до 600 000 ₽ 1,3% — свыше 600 000 ₽ |
Банк для бизнеса
Дата публикации: 7.11.2022
Москва
+7 495 755 58 58 — Бизнесу
+7 495 788 88 78 — Частным клиентам
Приложение для айфона и андроида
