Как ИП вывести деньги с расчётного счёта

---

Рассказываем, как правильно снимать деньги с расчётного счёта ИП через кассу, мобильное приложение и интернет-банк. Что можно делать, что нельзя и какие могут быть последствия.

При ведении бизнеса ИП принимает деньги от клиентов на свой расчётный счёт (РС). в отличие от ООО, он может свободно выводить заработок из оборота. Главное — уплачивать налоги с прибыли в полном объёме. Все доходы, которые остаются у предпринимателя после уплаты налогов, становятся его собственностью. Поэтому ИП может снять или перевести нужную сумму на личную карту и потратить на любые цели, например:

• •

  Заплатить за товар поставщику

• •

  Оплатить работы или услуги подрядчиков

• •

  Выплатить зарплату сотрудникам

• •

  Использовать на личные нужды

Если у ИП есть сотрудники, то удобнее не платить им зарплату наличными, а подключить зарплатный проект. Зарплатный проект — это банковская услуга, с помощью которой работники получают деньги сразу на свои карты. Подключение зарплатного проекта экономит время, автоматизирует процессы, уменьшает риски, помогает вести отчётность и делает её прозрачной.

В комментарии к переводу нужно указывать истинную цель трансакции, потому что потом банк может заинтересоваться операцией и запросить документы, которые подтверждают цель перевода.

Индивидуальный предприниматель может использовать РС для разных расходов — на бизнес и личные траты. Поэтому важно правильно оформлять операции. Если ИП выводит наличные для того, чтобы заплатить контрагентам или работникам, то такая операция связана с бизнесом. В этом случае в комментарии нужно указать назначение платежа достаточно точно: «На оплату товара (указать конкретный товар и поставщика)» или «Выдача зарплаты сотрудникам». Если предприниматель делает перевод на карту на личные нужды, в комментарии стоит написать фразу «Вывод собственных средств».

Нельзя тратить деньги на личные нужды напрямую с расчётного счёта. Для безопасного вывода существуют такие способы:

• •

  Снять наличными в кассе банка. Для этого нужно взять с собой паспорт, прийти в банковское отделение и оформить платёжное поручение. В платёжном поручении нужно указать цель обналичивания — «На личные нужды». Также можно воспользоваться чековой книжкой. Комиссия — около 0,1% в зависимости от условий расчётно-кассового обслуживания (РКО)

• •

  Перевести на вклад. Если у предпринимателя есть вклад в том же банке, то нужную сумму можно перевести туда. Такой перевод будет беспроцентным. Но дальнейшие условия снятия денег будут зависеть от условий вклада. Например, депозит можно брать на несколько дней или месяцев. Можно дождаться окончания срока вклада и снять всю сумму либо только её часть, если условия это позволяют

• •

  Перевести на личную карту через мобильное приложение или личный кабинет. Если у предпринимателя есть личный счёт физического лица в этом же банке, то деньги переведут без процентов. Это удобно, но существуют лимиты на такие переводы. Например, Альфа⁠-⁠Банк предлагает тариф «Простой», который позволяет выводить бесплатно до 2 млн ₽

При обналичивании через банковскую кассу могут возникнуть сложности. Если сумма превышает 100 000 ₽, лучше предупредить банк заранее. Для сумм свыше 500 000 ₽ может потребоваться дополнительное время, чтобы деньги подготовили.

Поскольку банки устанавливают лимиты на снятие наличных, иногда удобнее снять крупную сумму частями с разных счетов. Они могут быть открыты в одном или нескольких банках, подробнее об этом читайте в нашей статье «Сколько расчётных счетов может быть у ИП».

Если нужно получить наличные для предпринимательской деятельности, их можно снять с бизнес-карты. Бизнес-карта — это обычная пластиковая карта, которая привязана к расчётному счёту ИП. Комиссия за операции с ней — от 0 до 3% в зависимости от условий РКО. Нельзя напрямую оплачивать личные покупки с помощью бизнес-карты. Сначала деньги нужно обналичить или перевести на обычную карту физического лица.

Первое — возможные дополнительные расходы. Когда предприниматель выводит деньги с расчётного счёта, он не платит с них налоги. в некоторых случаях банк начисляет проценты на такие операции. Поэтому нужно обращать внимание на условия вывода денег, когда вы выбираете тариф РКО. Иначе можно запутаться, в каких случаях это будет бесплатно, а в каких придётся отдать процент банку.

Второе — пристальное внимание к таким операциям со стороны банка и контролирующих органов, например налоговой службы и Росфинмониторинга. Это обусловлено действием закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Закон обязывает банки наблюдать за операциями клиентов. Если вы внезапно решите вывести крупную сумму, банк может приостановить такую операцию и запросить разъяснения и документы. Он может решить, что через ИП какая-то фирма-однодневка выводит незаконно заработанные деньги или уменьшает таким образом свою налогооблагаемую базу.

Банки обязаны сообщать в Росфинмониторинг о любом снятии наличных, если сумма равна или превышает 600 000 ₽ за одну операцию. Предприниматель может попытаться обойти это ограничение. Например, он будет выводить чуть меньше 600 000 ₽ или крупную сумму несколькими переводами в течение короткого времени. Банковская служба безопасности всё равно может обратить на это внимание.

Также за трансакциями наблюдает налоговая инспекция. Если она сочтёт необоснованным перевод на чей-то личный счёт или карту, то может начислить налог на доходы физических лиц 13%.

Блокировкой называют несколько разных ситуаций:

• •

  Приостановление конкретной трансакции

• •

  Приостановление ДБО (дистанционного банковского обслуживания)

• •

  Удержание или заморозка определённой суммы

• •

  Приостановление всех операций по расчётному счёту

Любую блокировку накладывает банк. Он действует по своей инициативе или по указанию государственных органов: налоговой службы, судебных приставов, суда. Если банк наложил ограничения, узнайте причину и инициатора. Подробнее об ограничениях в работе расчётного счёта читайте в нашей статье «Заблокирован счёт в банке: что делать».

По своей инициативе банк может заблокировать РС, если действия предпринимателя носят подозрительный характер:

• •

  ИП получает деньги от сомнительных компаний, которые не уплачивают налоги

• •

  У ИП высокие обороты, но низкие расходы на зарплаты сотрудникам, аренду, закупки

• •

  Предприниматель проводит сделки, которые в сочетании с заявленными видами деятельности не имеют смысла

• •

  Предприниматель систематически занимается обналичиванием или перенаправлением крупных сумм

В положении Банка России № 375-П указан перечень действий предпринимателей, на которые банки должны обращать особое внимание.

Некоторые легальные действия могут показаться банку подозрительными. Чтобы избежать неожиданных блокировок, нужно следовать нескольким правилам:

• •

  Проверять контрагентов. Это можно сделать, например, с помощью выписки из ОГРН, заказав её бесплатно онлайн и получив в течение нескольких минут. В выписке содержатся достоверные сведения об организации. Их можно сопоставить с теми, которые вам предоставляет сам контрагент

• •

  Соблюдать коды ОКВЭД. Переводы через расчётный счёт ИП должны быть сопоставимы с его основной деятельностью. Если вы хотите расширить свои услуги или сменить сферу, сначала стоит уведомить налоговую. Иначе можно попасть под блокировку и штраф

• •

  Соблюдать аккуратность в уплате налогов. Если вы уплачиваете налоги не через счёт ИП, необходимо сохранять платёжные документы

• •

  Сохранять все документы по своей деятельности. Например, чеки за заправку личного автомобиля, если он используется в работе. Стоит хранить акты, счета и договоры, оплата по которым происходила наличными

Общее правило — информировать банк. Если ваша деятельность прозрачна для него, нет причин приостанавливать функционирование вашего счёта.

Есть несколько основных советов, которые помогут избежать санкций от банка, налоговой и других контролирующих органов при выводе денег из оборота ИП:

• •

  Не выводите деньги сразу после их поступления на расчётный счёт

• •

  Если снимаете большие суммы, подготовьте документы о том, на что они были потрачены

• •

  Не тратьте сразу всю выведенную с расчётного счёта сумму

• •

  Не обналичивайте деньги переводом другим индивидуальным предпринимателям или юридическим лицам

Слишком частые действия такого характера — это формальные признаки фирмы-однодневки или того, что кто-то через ИП обналичивает деньги для ухода от налогов, отмывания нелегальных доходов, финансирования преступности.

Подозрительную операцию банк может приостановить, чтобы запросить подтверждающие документы. Если подобных действий происходит несколько, банк может приостановить ДБО. Поэтому необходимо иметь подтверждающие каждую операцию документы: договоры, накладные. Даже когда вы снимаете деньги на личные нужды, лучше хранить доказательства их использования, например чеки за дорогие покупки.