Заблокирован счёт в банке: что делать

По чьей инициативе может быть заблокирован расчётный счёт

Расчётный счёт (р/с) открывает банк, и он же накладывает любое из ограничений выше. Но в одном случае он может действовать по своей инициативе, а в другом — выполнять указания госорганов. Если банк действует по собственной инициативе, то он выполняет требования закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма». Если он действует не по собственной инициативе, то выполняет указания:

• •

  ФНС — Федеральной налоговой службы;

• •

  ФССП — Федеральной службы судебных приставов;

• •

  суда.

Рассмотрим подробнее каждую ситуацию.

Ситуация 1: ограничения накладывает сам банк

Закон № 115-ФЗ обязывает все кредитные организации изучать операции клиентов, чтобы выявлять среди них те, которые могут свидетельствовать о финансировании терроризма или отмывании доходов, полученных преступным путём. Если банковская служба безопасности заподозрит такую операцию, её приостанавливают или ограничивают для клиента ДБО. Под закон № 115-ФЗ подпадают банковские счета физлиц без статуса ИП, физлиц со статусом ИП, юрлиц (организаций).

После приостановки операции банк запросит у клиента документы, которые могли бы подтвердить её легальность и экономический смысл. При ограничении ДБО клиент всё ещё может проводить транзакции, но только при личном обращении в банковский офис. Также он должен обосновать экономический смысл операций с помощью бумажных документов. Но если у банка снова возникнут подозрения, что транзакция нарушает закон № 115-ФЗ, то он откажет в её проведении.

Альфа-Банк помогает клиентам избежать проблем из-за блокировки по закону № 115-ФЗ: разъясняет клиентам требования закона и даёт рекомендации по его исполнению. Это позволяет сократить количество случайных блокировок. Если это всё-таки произошло, банк помогает снять блокировку и быстро восстановить полноценное обслуживание.

Ситуация 2: ограничения инициирует ФНС

Статья 76 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ) также может стать основанием для блокировки. Согласно ст. 76 НК РФ, налоговая может поручить банку ограничить работу расчётного счёта налогоплательщика — организации или ИП. Налоговая использует связь с банком как обеспечительную меру. Чаще всего таким образом она даёт налогоплательщику понять, что он должен совершить одно из следующих действий:

• •

  подать налоговую декларацию;

• •

  заплатить штрафы, налоги, страховые взносы, пени.

Банк может наложить ограничения на расчётный счёт налогоплательщика по статье 76 НК РФ, если получит от ФНС поручение. Поручение необходимо выполнить в течение одного дня с момента его получения. ФНС может предупредить налогоплательщика о том, что собирается ограничить активность его расчётного счёта. Однако она не обязана этого делать, поэтому блокировка может стать для бизнеса неожиданностью.

Ситуация 3: ограничения инициирует ФССП

Статьи 70 и 81 закона № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» могут стать основанием для ареста счёта по поручению ФССП. Если банк получает такое поручение от ФССП, он может:

• •

  снять со счёта определённую сумму и направить по реквизитам ФССП для дальнейшего погашения долга;

• •

  заблокировать всю доступную сумму целиком, чтобы потом списать определённую её часть;

• •

  арестовать счёт, чтобы списывать поступления в счёт ФССП, если той суммы, которая есть сейчас, недостаточно для погашения задолженности.

Ситуация 4: ограничения инициирует суд

По решению суда р/с предпринимателя или организации может быть арестован, а все операции по нему — заблокированы полностью. Причиной ареста денег может быть уголовное преследование — например, если ИП или основатель юридического лица стал подозреваемым или обвиняемым.

Каков порядок действий для разблокировки расчётного счёта

Механизм снятия ограничений зависит от того, по чьей инициативе банк наложил ограничение.

Ситуация 1: снимаем ограничения, наложенные банком самостоятельно

Если банк заблокировал операцию или ограничил ДБО по 115-ФЗ, для отмены блокировки он попросит документальные подтверждения легальности операции. Когда банк убедится, что финансово-хозяйственная деятельность ведётся по закону, а операции экономически целесообразны, он сможет разблокировать р/с. Стандартный срок рассмотрения документов — до 10 дней, но Альфа-Банк старается делать это сразу, чтобы как можно быстрее восстановить работу счёта клиента.

Ситуация 2: снимаем ограничения, наложенные по инициативе ФНС на основе ст. 76 НК РФ

Банк может снять такие ограничения только по поручению налогового инспектора. Для этого клиенту необходимо выполнить требования налоговой: например, подать декларацию или заплатить штраф. Если налогоплательщик выполнил требования, он может ускорить процесс: позвонить или написать инспектору, сообщить, что требование выполнено, попросить поскорее направить поручение в банк и разблокировать р/с. По закону на возобновление работы счёта у банка есть три рабочих дня с момента поступления поручения, но Альфа-Банк снимает блокировку счёта в тот же день.

Ситуация 3: снимаем ограничения, наложенные по инициативе ФССП

Чтобы разблокировать счёт, заблокированный судебными приставами, необходимо погасить задолженность. Для этого можно пополнить счёт на нужную сумму и ждать, пока ФССП снимет деньги в счёт долга. Можно поступить по-другому: сразу направить всю сумму в ФССП, например сделать перевод по реквизитам нужного отделения или с карты через сайт службы. После этого свяжитесь с приставом по телефону или электронной почте и сообщите о переводе денег. Это поможет быстрее разблокировать расчётный счёт, так как приставу нужно проверить информацию и направить в банк соответствующее поручение.

Ситуация 4: снимаем ограничения, наложенные по решению суда

Это самый сложный из вариантов, так как придётся ждать, пока суд отменит своё решение о блокировке. Если есть возможность выполнить требования суда, нужно это сделать. Иначе, чтобы разблокировать счёт и деньги на нём, нужно оспорить решение в судебном порядке.

Что делать, если налоговая заблокировала счёт по статье 76 НК РФ неправомерно

Бывают случаи, когда налогоплательщик сдал декларацию, уплатил налоги или иные платежи, но ФНС по ошибке поручила банку ограничить работу его расчётного счёта. В этом случае нужно обратиться в налоговую: прийти лично, позвонить или оставить обращение в личном кабинете. Стоит заранее подготовить подтверждение того, что с вашей стороны нарушений нет, например передать в налоговую копию квитанции об уплате налога.

Если обращение в налоговую не помогло разблокировать р/с, направьте жалобу в вышестоящий налоговый орган. На её рассмотрение может уйти до 15 дней, а если это произошло после сдачи отчётности, то до 30 дней. Чтобы снять ограничения со счёта, можно обратиться в суд, приложив доказательства того, что из-за действий налоговой ваш бизнес терпит убытки. При обращении в суд можно не только разблокировать счёт, но и получить денежную компенсацию.

Какова очерёдность списания денег во время ограничений

При блокировке счёта по инициативе ФНС или ФССП действует правило очерёдности списания денег, установленное ГК РФ. Банк проводит платежи, относящиеся к первой, второй и — в отдельных случаях — к третьей очереди.

• •

  Платежи первой очереди — это алименты, компенсации вреда жизни и здоровью.

• •

  Платежи второй очереди — это долги по зарплатам сотрудников, выходные пособия, авторские вознаграждения.

• •

  Платежи третьей очереди — это зарплаты по трудовым договорам, принудительная уплата налогов, сборов.

Правило очерёдности действует даже при заблокированном расчётном счёте.

Заключение

Термин «блокировка» счёта используется в разном контексте — от ограничения конкретной операции до полного ареста р/с. Банк накладывает различные виды ограничений по своей инициативе и по поручению госорганов: ФНС, ФССП, суда. Способы снятия ограничений разные, зависят от ситуации. Чаще всего ограничения обоснованны, но бывают такие ситуации, когда счёт блокируется по ошибке. В особенно сложных случаях физлицо, ИП или юридическое лицо может обратиться в суд, чтобы разблокировать расчётный счёт и получить компенсацию.