Закон № 115-ФЗ: что это такое простыми словами

---

По закону № 115‑ФЗ банки могут приостановить операции клиентов, запросить документы, а также отказать в обслуживании. Чтобы избежать проблем с банком и другими контролирующими органами, нужно придерживаться определённых правил.

Рассказываем, что регулирует закон № 115‑ФЗ, какие операции привлекают внимание банков и как их не допустить.

115-ФЗ — это Федеральный закон от 7.08.2001 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма».

По закону № 115‑ФЗ субъекты государства должны помогать ему бороться с обналичиванием финансов, полученных незаконно, и препятствовать перечислению денег террористам, экстремистам, а также тем, кто распространяет оружие. Для этого они обязаны проверять легальность денежных операций своих клиентов. О подозрительных действиях компаний, физических лиц, а также индивидуальных предпринимателей им надо сообщать в Росфинмониторинг. Для этой цели в кредитных организациях есть внутренняя служба финансового мониторинга. Она следит за операциями и анализирует сделки клиентов.

Закон распространяется на все российские банки. Если финансовая организация не контролирует операции, её могут оштрафовать или даже лишить лицензии. Если банк сомневается в законности какой-либо операции, он вправе приостановить обслуживание счёта клиента и потребовать документы, подтверждающие легальность бизнеса. Закон касается всех, кто совершает безналичные операции, поэтому под его требования подпадают не только бизнесмены, но и обычные граждане.

Для минимизации рисков ЦБ РФ запустил специальный сервис «Знай своего клиента». Через эту платформу банк, компания или физлицо может получить информацию о контрагенте. Госрегулятор анализирует действия, связанные с совершением безналичных операций, и определяет по ним степень благонадёжности компании или ИП. Благонадёжность оценивается по ряду критериев: размеру уставного капитала, заключённым контрактам, исполнению финансовых обязательств перед партнёрами, количеству банковских счетов, объёму денежных переводов.

Всего предусмотрено три уровня риска:

• •

  Зелёный. Клиент не был замечен в мошеннических финансовых операциях

• •

  Жёлтый. В работе компании есть тревожные «звонки». Возможно, были замечены переводы денег на подозрительные счета или частые снятия наличных

• •

  Красный. ИП или компания замечены в проведении противозаконных трансакций

В базу уже добавлены данные о нескольких миллионах российских ИП и юрлиц. Но сервис — это всего лишь вспомогательное средство для проверки данных. Окончательное решение необходимо принимать самостоятельно. Также ЦБ РФ разрешил банкам самим устанавливать критерии, по которым финансовую операцию могут признать подозрительной. То есть у любого банка есть право расширить перечень оснований для блокировки счёта.

В статье 6 Федерального закона № 115‑ФЗ перечислены действия, которые финансовые организации должны обязательно контролировать. Это определённые операции клиентов на сумму от 1 млн рублей, в том числе покупка или продажа иностранной валюты, приобретение ценных бумаг, скупка драгоценных камней, открытие вклада в пользу третьего лица и другие.

Также банки вправе отказать в проведении финансовой операции, если сочтут её подозрительной. Признаки подозрительности закреплены в подзаконных актах ЦБ РФ. Так, согласно пункту 6.3 Положения ЦБ РФ № 375 от 2.03.2012, банк точно заинтересуется в таких случаях:

• •

  Клиент систематически или в значительных объёмах совершает необычные сделки, указанные в приложении к данному Положению. Например, если сделка не соответствует целям деятельности фирмы; клиент отказывается направить запрошенные данные; операция связана с оборотом цифровой валюты

• •

  Банк неоднократно применял к клиенту меры по предотвращению операций, в отношении которых у него возникали подозрения о том, что они производятся в целях легализации доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма. При этом клиентом не предоставлялись документы, которые подтвердили бы экономическую целесообразность и законность проводимых трансакций

• •

  Действия или бездействие клиента препятствовали банку завершить обновление сведений о нём

• •

  Иные факторы, самостоятельно определяемые финансовой организацией

Другие подозрительные операции, которые обычно интересуют банки, перечислены в методических рекомендациях ЦБ РФ от 21 июля 2017 года:

• •

  № 18-МР «О подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма»

• •

  № 19-МР «О повышении внимания кредитных организаций к операциям клиентов — юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получающих наличные с использованием корпоративных карт»

Так, банк обратит внимание, если клиент:

• •

  Снимает наличными более 30% выручки

• •

  Регулярно снимает наличные деньги — как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трёх-пяти дней со дня их поступления

• •

  Работает с контрагентами, по банковским счетам которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных операций

• •

  Со счёта не выплачивает зарплату сотрудникам, а также связанные с ними перечисления по НДФЛ и взносам

• •

  Не несёт расходов в рамках обеспечения деятельности бизнеса, например арендные и коммунальные платежи, закупки канцелярских товаров

• •

  Производит платежи, которые не соответствуют среднесписочной численности работников

Если сотрудник службы финмониторинга усомнится в законности операций, он запросит у компании или ИП документы о сомнительной трансакции, происхождении денег, партнёре и бизнесе. Конкретного списка сведений и документов нет — это на усмотрение банка.

Если клиент представил фиктивные бумаги или проигнорировал запрос, банк вправе отказать в проведении операции и сообщить об этом в Росфинмониторинг. Финансовое учреждение также имеет право расторгнуть договор банковского счёта (вклада) с клиентом, которому было дважды за последний год отказано в проведении операций в связи с их подозрительностью. Кроме того, банк может отказаться от заключения договора банковского счёта с компанией или ИП, если есть основания полагать, что бизнес связан с противозаконной деятельностью.

Блокировка счёта по 115-ФЗ означает, что компании, ИП или физлицу временно запрещено проводить по этому счёту любые финансовые операции. Нельзя вывести деньги, перевести любую сумму на другой счёт, снять наличные. Для некоторых финансовых операций есть исключение. Владельцу счёта разрешено:

• •

  Уплачивать налоги и сборы, таможенные платежи, страховые взносы в государственные органы

• •

  Перечислять зарплату сотрудникам

• •

  Выплачивать пенсии, стипендии, алименты

Но окончательное решение по проведению трансакций в любом случае принимает банк. Если у него возникнут подозрения, что организация, осуществляющая выплату зарплаты сотрудникам, пытается отмыть доходы, полученные преступным путём, то в финансовой операции также будет отказано.

Закон не требует от банков сообщать физическим и юридическим лицам или ИП о возможной блокировке. В письме, с помощью которого финансовая организация запрашивает документы, будет предупреждение о возможной блокировке, если фирма или ИП не представит нужные бумаги.

Если банк приостановил трансакции по счёту, нужно предоставить сведения, подтверждающие законность и экономический смысл операций. Для этого необходимо прислать запрашиваемые сотрудником финмониторинга документы, а при необходимости — встретиться с ним для устного пояснения.

Когда клиент присылает требуемые документы, банк снимает ограничения. Например, индивидуальный предприниматель перевёл крупную сумму на карту физического лица за оказанные услуги. Из назначения платежа неясно, за что были перечислены деньги. Кредитное учреждение вправе приостановить операцию и запросить документы, чтобы проверить платёж. Предприниматель предоставляет договор на оказание услуг с подрядчиком и другие бумаги по сделке. Вопрос решён, банк проводит платёж.

Финансовая организация может приостановить операции по счёту только на срок до пяти рабочих дней (пункт 10 статьи 7 закона № 115-ФЗ). Если по истечении этого времени постановление Росфинмониторинга не поступило и не принято иное решение, банк обязан возобновить операции по счёту.

Компания или ИП, которым было отказано в проведении трансакции, автоматически попадают в так называемый чёрный список. Но это не значит, что все банки теперь будут отказывать клиенту в обслуживании. Этот список используют только как средство получения общей информации, а окончательное решение о сотрудничестве каждый банк принимает сам.

Банк вправе требовать любые документы, которые нужны для проверки законности трансакций. Конкретного списка нет, каждая ситуация рассматривается индивидуально.

Перечень возможных документов для ИП и ООО:

• •

  Документы по сделке — контракты с партнёрами, акты, счета-фактуры

• •

  Декларации и бухгалтерская отчётность

• •

  Форма № 6-НДФЛ или действующее штатное расписание

• •

  Выписки со счетов в других банках

• •

  Документы, которые покажут, на что снимались наличные: платёжки, чеки, авансовые отчёты и т. д.

Дополнительно банк может попросить составить письмо в произвольной форме с пояснением экономического смысла и характера проведённых сделок. Также банк вправе затребовать информацию о деловой репутации бизнесмена и отзывы от лиц, работавших с ним. Документы рассматриваются в течение семи рабочих дней. По истечении этого времени банк должен уведомить клиента, устранена причина первичного отказа или нет.

Если банк отказал в разблокировке, но не сообщил, какие документы ему требуются дополнительно, то клиент должен самостоятельно найти средство решения проблемы: подобрать те договоры, выписки, справки, которые могут свидетельствовать о законности трансакции, и представить их в банк. В качестве доказательств можно использовать даже переписки по электронной почте или в мессенджерах.

На основании пункта 14 статьи 7 закона № 115‑ФЗ клиенты обязаны представить в банк всю запрашиваемую информацию.

Если компания или ИП отказываются прислать документы, у кредитной организации остаются подозрения, что клиент занимается незаконной деятельностью. В таком случае банк вправе отказать в открытии счёта или выполнении операции. Если подобная ситуация повторится и организация или ИП снова попытаются провести сомнительные трансакции, банк может расторгнуть договор и заблокировать обслуживание.

У банка нет задачи создавать дополнительные трудности бизнесу. Его цель — проверять все сделки на соответствие требованиям закона № 115‑ФЗ и помогать клиентам следовать ему.

Компании и ИП снизят риски блокировки, если будут придерживаться следующих рекомендаций:

1. Проверять партнёров. При работе с новым контрагентом проверьте его по данным в базах и открытых источниках. Например:

   • •

     Через электронный сервис налоговой «Прозрачный бизнес» можно получить информацию о компании, в том числе о недоимках, налоговых правонарушениях, а также сведения из ЕГРЮЛ, реестров дисквалифицированных лиц, субъектов малого и среднего предпринимательства и другие данные

   • •

     С помощью картотеки арбитражных дел можно выяснить, не проходит ли фирма или ИП процедуру банкротства, а также не является ли ответчиком по делам о крупном денежном взыскании или неисполнении контрактов

   • •

     На сайте Банка России можно посмотреть список компаний с признаками нелегальной деятельности на финансовом рынке

   • •

     В единой информационной системе в сфере закупок содержится реестр недобросовестных поставщиков и подрядчиков

2. Сообщать об изменениях кодов ОКВЭД

3. Оплачивать хозяйственные нужды с расчётного счёта

4. Указывать понятное назначение платежа

5. Обеспечивать документальное подтверждение платежей

6. Соблюдать действующее законодательство о налогах и сборах

Соблюдение всех пунктов закона 115‑ФЗ — главное средство от блокировки счетов.