Что такое безналичный расчёт и виды безналичных платежей

---

Согласно отчёту ЦБ, в 2025 году доля безналичных операций в розничном обороте в России достигла 86,7%. Компании всё реже принимают наличные в качестве средства оплаты: за три года, с 2021 по 2024, их количество сократилось на 8%. Тенденция ухода от наличных становится всё очевиднее: их заменяют онлайн-переводы и бесконтактная оплата.

В статье даём определение безналичного расчёта, рассказываем о видах и способах платежей, преимуществах и недостатках безналичных операций.

Безналичным расчётом называют все платежи, которые происходят без использования наличных. Такие переводы возможны между разными субъектами:

• •

  Двумя физическими лицами

• •

  Организацией и физическим лицом

• •

  Двумя юрлицами

• •

  Юрлицом и индивидуальным предпринимателем

• •

  Двумя ИП

В отличие от наличных расчётов, в которых участвуют только две стороны, у безналичных платежей есть посредник — банк. Если у отправителя и получателя разные банки, в расчётах задействованы сразу две финансовых организации. В большинстве случаев это практически не влияет на скорость операции. При безналичных расчётах внутри одного банка деньги списываются со счёта отправителя и зачисляются на счёт получателя. Если нужно отправить деньги в другой банк, для ускорения процедуры используют корреспондентский счёт банка отправителя: сумму платежа списывают с него.

Формы безналичных расчётов перечислены в статье 862 ГК РФ. К ним относятся платёжные поручения, аккредитивы, чеки, инкассо. Допускаются другие виды расчётов, если они предусмотрены законами и банковскими правилами. Расскажем подробнее о формах платежей, которые используются на практике.

Платёжное поручение

Этот документ представляет собой распоряжение банку о переводе денег конкретному получателю. Поручения используют юридические лица и индивидуальные предприниматели для следующих целей:

• •

  Расчёты с контрагентами

• •

  Уплата налогов и перечисление сборов в фонды

• •

  Погашение кредитов

• •

  Выплата зарплаты сотрудникам

Поручения бывают одноразовыми (например, для оплаты товара) или регулярными, когда деньги перечисляют по установленному графику. Порядок исполнения зависит от кредитной организации, а условия прописывают в договоре на расчётно-кассовое обслуживание (РКО).

Платёжное поручение заполняют по форме 0401060, которая утверждена ЦБ. Сформировать документ можно в личном кабинете интернет-банка: стандартные поля заполняются автоматически, оставшиеся данные (название контрагента, его реквизиты, назначение платежа и другие) нужно внести вручную. Кредитная организация обязана принять любое поручение, составленное без ошибок. Но если на рассчётном счёте недостаточно денег, банк откажет в проведении платежа.

Обычно кредитная организация не берёт комиссию за проведение платёжных поручений, поскольку эта услуга включена в РКО.

Аккредитив

Аккредитив — вид безналичных расчётов с дополнительной защитой покупателя и продавца. Банк выступает посредником в сделке, берёт на себя денежное обязательство и даёт гарантию, что продавец получит деньги, если выполнит определённые условия.

Аккредитив устраняет риск потери денег из-за неплатёжеспособности партнёра. Он также исключает одностороннее изменение условий сделки: если контрагент не выполнит все условия аккредитива, он не получит платёж.

Аккредитив — платная услуга: банк взимает комиссию за каждый проведённый платёж.

Чеки

Чековые книжки широко использовались до цифровизации банковских услуг. Сегодня чеки применяются редко, но их всё же можно выписывать и обналичивать в банке.

По сути, чековая книжка состоит из уже заполненных платёжных поручений: остаётся внести данные получателя и указать сумму. Срок действия чека ограничен: с ним нужно прийти в банк в течение 10 дней.

Инкассо

Это вид платёжного документа, с помощью которого деньги направляются не напрямую получателю, а его банку. При этом банк продавца выступает посредником не только в расчётах, но и в передаче документов.

Инкассо работает по следующей схеме:

1. Продавец передаёт в свой банк инкассовое поручение, которое содержит инструкции по оплате и пересылке документов

2. Кредитная организация направляет поручение в банк покупателя (инкассирующий банк)

3. Инкассирующий банк предъявляет документы покупателю и получает оплату от него

4. Деньги направляются на счёт продавца

Инкассо чаще всего используются в международной торговле и могут служить альтернативой аккредитивам: комиссии по инкассо обычно ниже, так как кредитные организации не проверяют исполнение условий, а только передают документы.

Другие виды расчётов

Когда покупатель оплачивает товары картой через терминал или онлайн, это тоже вид безналичного расчёта. При этом покупатель не оформляет поручение. Обычно подтверждающим документом становится чек, который может быть бумажным и электронным. Для подтверждения оплаты также используются банковские выписки, которые формируются в личном кабинете.

Если физлицо переводит деньги со счёта на счёт, платёж также относится к безналичным. Сам клиент не заполняет никаких документов, только указывает сумму, реквизиты оплаты, подтверждает операцию. При этом банк формирует электронное распоряжение на перевод, на основе которого списывает деньги со счёта отправителя и зачисляет на счёт получателя (или направляет в банк получателя, списав с корреспондентского счёта).

Для проведения таких финансовых операций применяются разные средства:

• •

  Интернет-банк и банковские приложения. Бизнес использует их для формирования платёжных поручений, а клиенты — для оплаты услуг, переводов между счетами и многого другого

• •

  Оплата картой, например через POS-терминал

• •

  Оплата по QR-коду. Реквизиты считываются автоматически, остаётся только подтвердить платёж

• •

  Переводы между электронными кошельками, на которых пользователи хранят рубли или иную национальную валюту

• •

  Бесконтактная оплата с помощью NFC-чипов, которые встроены в смартфоны, смарт-часы

• •

  Автоматические списания в рамках подписки, например для платных приложений

Если бизнес основан на продажах товаров или оказании услуг физическим лицам, в его интересах интегрировать как можно больше способов для безналичных расчётов с покупателями.

Кроме национальных валют, в некоторых странах в расчётах используют криптовалюту. В России это запрещено, но в будущем планируется запуск цифрового рубля на базе технологии блокчейн. Он станет третьей формой денег в дополнение к уже существующим наличной и безналичной.

Правила проведения безналичных расчётов установлены положениями ЦБ РФ:

• •

  № 762-П от 29.06.2021 — описывает порядок работы с платёжными поручениями, инкассо, аккредитивами, чеками, а также с электронными переводами

• •

  № 732-П от 24.09.2020 — регулирует правила работы платёжной системы Банка России — составной части национальной платёжной системы

Федеральный закон № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе» регулирует в том числе переводы, использование банковских карт, электронных кошельков. Он устанавливает правила для операторов платёжных систем, банков и других участников. Все они должны обеспечить возможность отследить движение денег на каждом этапе перевода.

В законе установлено правило переводов на основании распоряжения плательщика, но также описаны случаи, в которых платёж может быть осуществлён без согласия владельца счёта: например, списание по исполнительным документам.

Федеральный закон № 115-ФЗ также регулирует безналичные финансовые операции. Правовой акт нацелен на противодействие отмыванию доходов, полученных преступным путём. Согласно его положениям, банки обязаны выявлять и информировать Росфинмониторинг о подозрительных расчётах: например, платежах на анонимные счета.

Безналичные расчёты — удобное средство для ведения бизнеса, переводов между физическими лицами, оплаты товаров и услуг. Они дают следующие преимущества в сравнении с обменом наличными:

• •

  Скорость. Не нужно ехать на встречу для передачи денег. Достаточно открыть банковское приложение и сформировать платёжный документ за несколько кликов

• •

  Безопасность. Чтобы платить контрагентам наличными, необходимо хранить и перевозить крупные суммы. Появляется опасность потери или кражи. При безналичном переводе деньги перечисляются с одного счёта на другой, что снижает риски

• •

  Отсутствие законодательных ограничений. Юрлица и индивидуальные предприниматели могут передавать наличными только до 100 000 ₽ в рамках одного договора. Если расчёты безналичные, ограничения снимаются

• •

  Прозрачность для бизнеса. Банк фиксирует все операции, а данные о них можно в любой момент посмотреть в личном кабинете. Это помогает вести финансовый учёт и анализировать расходы

• •

  Более широкие возможности для бизнеса. Быстрый приём платежей онлайн, через POS-терминал и по QR-коду делает компанию привлекательной и удобной для клиентов

Переход бизнеса и физических лиц на безналичные операции также работает на снижение теневой экономики. Переводы сложнее скрыть, чем передачу наличных: это уменьшает возможности для уклонения от налогов.

Хотя развитие технологий упрощает жизнь, оно имеет и обратные стороны. К недостаткам безналичных расчётов можно отнести:

• •

  Зависимость от технической инфраструктуры. Если нет интернета или произошёл сбой в работе банковского приложения, провести платёж не получится

• •

  Кибермошенничество. Злоумышленники изобретают всё новые способы обмануть пользователей и завладеть их деньгами. Но финансовые организации совершенствуют протоколы безопасности, чтобы этого не допустить

Безналичные расчёты наиболее безопасны, если использовать национальные валюты и делать переводы через банки. Цифровые активы намного уязвимее к техническим сбоям, любая ошибка в системе может ограничить доступ к деньгам, а кибератаки несут серьёзные риски для пользователей.