Для осуществления валютных операций резидент должен предоставить в банк определенные документы и информацию, чтобы подтвердить законность этих операций. Перечень документов и информации для каждой операции вы найдете в таблице.
Операция и вид валюты
Перечень документов и информации
Зачисление на транзитный валютный счет
Вариант 1:
распоряжение о списании средств с транзитного валютного счета скачать
документы, связанные с проведением операций¹
сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:
об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)
Вариант 2:
распоряжение о списании средств с транзитного валютного счета скачать
сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:
об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)
о коде вида операции
Обратите внимание: при выборе Варианта 2 документы, связанные с проведением операций¹, должны быть представлены резидентом в Банк не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления денежных средств на транзитный валютный счет
Списание с расчетного счета в иностранной валюте
заявление на перевод иностранной валюты скачать
документы, связанные с проведением операций¹
сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:
об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)
об ожидаемых сроках репатриации³:
(если осуществляется авансовый платеж по импортному контракту, принятому на учет),
о коде вида операции (по желанию клиента)
Зачисление на расчетный счет в валюте РФ
документы, связанные с проведением операций¹ (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)
сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:
об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)
о коде вида операции (в случае несогласия с кодом вида операции, указанном нерезидентом в расчетном документе по операции зачисления, либо если отсутствует код вида операции в расчетном документе по операции зачисления)
Списание с расчетного счета в валюте РФ
расчетный документ по операции
документы, связанные с проведением операций¹
сведения о валютных операциях² скачать бланк СВО:
об уникальном номере контракта (если операция осуществляется по контракту, принятому на учет)
об ожидаемых сроках репатриации³
(если осуществляется авансовый платеж по импортному контракту, принятому на учет).
Примечания к перечню документов и информации
¹Документы, связанные с проведением операций — это документы и информация, указанные в части 4 статьи 23 Закона № 173-ФЗ, которые являются основанием для проведения валютной операций. Это в том числе договоры (соглашения, контракты) и дополнения или изменения к ним; документы, подтверждающие факт передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг), информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, таможенные декларации и т. п.
Резидент вправе не предоставлять документы, если операция проводится по договору (контракту) с нерезидентом, сумма обязательств по которому равна или не превышает в эквиваленте 600 000 рублей. При этом независимо от суммы договора документы должны быть представлены, если договор (операция) попадают под регулирование действующих в настоящее время указов Президента РФ, изданных с 28.02.2022 в рамках специальных экономических мер в связи с недружественными действиями иностранных государств.
²Сведения о валютных операциях (СВО) — это бланк документа, который заполняет резидент и направляет в банк с информацией о валютной операции. Согласно Инструкции Банка России № 181-И, сведения о валютных операциях должны содержать:
информацию об уникальном номере контракта,
информацию о коде вида операции (при расчетах в инвалюте),
информацию об ожидаемых сроках репатриации иностранной валюты или валюты РФ:
в случае авансового платежа по импортному контракту, принятому на учет (в виде двух дат):
ожидаемый срок исполнения нерезидентом своих обязательств по контракту путем поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг (ожидаемый срок);
сроках возврата нерезидентом аванса при неисполнении им своих обязательств по контракту (срок возврат аванса).
Перечисленные выше сведения резидент может представить в банк двумя способами:
в виде документа по форме «Сведения о валютных операциях»;
в свободной форме (например, в виде официального письма с категорией «Валютный контроль») с обязательным указанием номера и даты платежного документа, на основании которого осуществлялась операция.
Форму СВО устанавливает банк — скачать СВО Альфа-Банка. Заполнить и отправить СВО можно через интернет-банк. Подсказки и автопроверка введенных данных помогут быстро заполнить документ и не допустить ошибок.
Таким образом, с помощью формы СВО клиент сообщает банку, к какому контракту относятся поступившие на счет или списываемые со счета денежные средства. В свою очередь, банк информирует клиента о том, какую информацию банк отразил в данных по операциям и в ведомости банковского контроля по соответствующему контракту, принятому на учет.
³Информация об ожидаемых сроках репатриации (ожидаемом сроке исполнения обязательств по договору, по которому требование о репатриации отменено) валюты — иностранной или РФ — представляется резидентом в Банк:
в случае осуществления авансового платежа (коды видов операций: 11 100, 21 100, 23 100, 23 110) по импортному контракту, принятому на учет, в виде следующей информации (двух дат):
ожидаемый срок исполнения нерезидентом своих обязательств по контракту путем поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг (ожидаемый срок);
срок возврата нерезидентом аванса при неисполнении им своих обязательств по контракту (срок возврата аванса).
Расчетный документ по операции — это распоряжение о переводе денежных средств, предусмотренное Положением Банка России от 29 июня 2021 года N 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Он содержит перед текстовой частью в реквизите «Назначение платежа» код вида операции, который соответствует наименованию вида операции, указанному в Приложении 1 к инструкции № 181-И, а также сведениям в документах, связанных с проведением операций.
Информация о коде вида операции указывается в следующем формате: {VO<код вида валютных операций>}.
Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются. Символ «VO» указывается прописными латинскими буквами (например, {VO11100}).
Расчетный документ по операции не составляется и не представляется резидентом в следующих случаях:
при взыскании в пользу нерезидента денежных средств в соответствии с законодательством РФ;
при прямом дебетовании расчетного счета с согласия резидента (акцепт, в том числе заранее данный акцепт);
при списании валюты РФ в пользу физического лица — нерезидента пенсий, компенсаций, пособий и иных выплат в случаях, установленных законодательством о пенсионном обеспечении и страховании;
при осуществлении операций с использованием банковских карт;
при осуществлении операций, связанных с расчетами по аккредитиву.
Отсутствие информации о коде вида операции в расчетном документе по операции резидента (пп. 16.1.1 Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И).
Несоответствие кода вида операции, который указан в расчетном документе, информации в представленных резидентом документах, связанных с проведением этой операций (пп. 16.1.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).
В случае если ожидаемые сроки репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации превышают дату завершения исполнения обязательств по договору, указанную в ведомости банковского контроля; (пп. 16.1.1 Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И).
Несоблюдение установленного Инструкцией Банка России от 16.08.2017 № 181-И порядка заполнения и представления резидентом соответствующих документов и информации (пп. 16.1.5 Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И).