Карты
Накопления
Кредиты
Ипотека
Инвестиции
Альфа-Смарт
Alfa Only
Мобильная связь
Самозанятость
Семья и дети
Альфа‑Будущее
А-Клуб
Ещё
Расчётный счёт
Начало бизнеса
Кредиты
Эквайринг
Отраслевые решения
Накопления
Карты
Сервисы для бизнеса
Лояльность
Партнёрская программа
Ещё
Альфа-Банк
Полезное о продуктах
Подробнее о самозанятости для репетиторов, налогах и статусе.
Что лучше для репетитора ИП или самозанятый?
Индивидуальные предприниматели и самозанятые работают на себя. Самозанятость проще и выгодней: не нужно сдавать декларации и платить взносы в Социальный фонд РФ. Но у этого режима налогообложения есть ограничения:
- •
нельзя нанимать сотрудников
- •
доход не должен превышать 2,4 млн в год
Если доходы репетитора не превышают лимит и он ведёт деятельность без помощников, то лучший вариант для него — самозанятость. В остальных случаях подойдёт ИП с упрощённой системой налогообложения (УСН). Лимит доходов у индивидуального предпринимателя повышен до 450 млн рублей в год, можно нанимать до 130 сотрудников.
Преимущества самозанятых
Самые низкие налоговые ставки
4% — если работаете с физлицом
6% — если работаете с юрлицом
Налоговый бонус 10 000 ₽
автоматически снижает налоговую ставку, когда выдаёте чек
действует, пока не израсходуете лимит
Оплата налога — с доходов по чекам
переводы, кэшбэк и зарплата не облагаются
не платите, если дохода нет
Нужна ли лицензия самозанятому репетитору?
Нет, не нужна. Если репетитор ведёт занятия лично, работает напрямую с клиентами, без привлечения других педагогов, то лицензия для такой деятельности не нужна. Это распространяется на частные уроки, занятия на дому или онлайн.
Какой налог платит самозанятый?
Самозанятые платят налог на профессиональный доход (НПД). Его ставка зависит от того, кто заказчик услуг:
- •
4% при работе с физическими лицами
- •
6% при сотрудничестве с ИП и организациями
Для тех, кто только оформил самозанятость, государство предоставляет налоговый бонус 10 тысяч рублей. Он даёт скидку на уплату налогов: 3% при работе с физическими лицами и 4% — с юридическими лицами и ИП. Например, часовое занятие у репетитора стоит 1000 рублей. Если услугу покупает частный клиент, без бонуса налоговая начисляет к уплате 40 рублей. Со скидкой налог составляет 30 рублей, разницу в 10 — вычитают из бонуса. Льгота действует, пока не закончится бонусная сумма. Если за прошлый месяц у самозанятого не было доходов, платить налог не нужно.
Как отчитываться в налоговую?
Самозанятые не подают декларации, а отчитываются по чекам. Получив доход наличными или на карту, репетитор должен сообщить о нём в налоговую. Для этого достаточно сформировать чек через специальный сервис. Клиенты Альфа‑Банка могут сформировать чек прямо в истории операций или в разделе «Самозанятость» в мобильном приложении.
По окончании месяца налоговая суммирует весь доход и применяет ставку налога. На полученную сумму формируют счёт — он приходит до 12‑го числа месяца, следующего за отчётным. Например, документ за май придёт в июне. Вносить плату по счёту нужно до 28‑го числа. Если не отправить деньги, налоговая начислит пени.
Что указывать в чеке?
Чтобы корректно оформлять чек, нужно в нём указывать:
- •
дату получения денег
- •
сумму
- •
полное наименование услуги
- •
плательщика: физическое лицо, индивидуальный предприниматель, юридическое лицо
Если услуги заказывала компания или ИП, указываются ИНН и наименование организации — их уточняют у заказчика.
Как только репетитор подтверждает операцию, чек автоматически формируется. Его можно распечатывать или отправлять клиенту в электронном виде. Неверно оформленный чек можно аннулировать. В этом случае налоговая уменьшает доход и пересчитывает сумму налога к уплате.
Как оформить самозанятость репетитору?
Популярные способы оформить самозанятость — через приложение банка или с помощью сервиса «Мой налог».
Клиенты Альфа‑Банка могут встать на налоговый учёт через сайт банка, если ещё не пользуются нашими услугами. Для действующих клиентов доступно оформление через мобильное приложение, для этого в настройках нужно выбрать соответствующий раздел в профиле и нажать кнопку «Зарегистрироваться». Заполнять данные не придётся — банк автоматически подставляет информацию. Остаётся отправить заявку и дождаться одобрения.
«Мой налог» — это официальный сервис налоговой для самозанятых, его устанавливают на телефон отдельным приложением. Затем нужно пройти регистрацию через аккаунт Госуслуг или по паспортным данным. Заполненную заявку отправляют в налоговую — там её рассматривают и, если все данные в порядке, присваивают гражданину статус плательщика НПД. Как правило, это занимает несколько минут. Работать по самозанятости можно сразу после получения смс с подтверждением.
Будет ли стаж у репетитора на самозанятости?
У самозанятых нет обязательных пенсионных взносов. Чтобы у работающего на себя репетитора копился стаж и пенсия, ему нужно заключать договор о добровольном пенсионном обеспечении. Подать документы можно на сайте Социального фонда РФ или лично в отделении. Для получения стажа и пенсионных баллов нужно будет платить ежегодные взносы, в 2025 году минимальная сумма составляет 59 241,6 рубля.
Как стать самозанятым?
Заполните заявку
Получите карту
Зарегистрируйтесь
Оформите самозанятость в Альфа‑Банке
Узнайте больше о самозанятости
Другие предложения для самозанятых
Оформление и всё для работы
Продукты и сервисы
Полезное
Сферы деятельности