Расчётный счёт
Начало бизнеса
Кредиты
Депозиты
Карты
Эквайринг
Ещё

Факторинг, лизинг, овердрафт: что выбрать бизнесу

Картинка баннера

Классический банковский кредит — инструмент, понятный большинству представителей бизнеса. При этом предприниматели часто забывают, что есть и другие эффективные кредитные продукты.

В статье рассмотрим факторинг, лизинг и овердрафт: для каких целей применяют эти инструменты юридические лица и ИП, каковы их особенности, преимущества и недостатки в сравнении с кредитом.


Факторинг

Факторинг — переуступка права требования дебиторской задолженности. Этот инструмент предназначен для поставщиков и производителей товаров, работающих на условиях отсрочки платежа.

Как работает факторинг

Принцип работы этого инструмента лучше объяснить на примере.

Поставщик молочных продуктов заключил договор поставки с гипермаркетом. Покупатель работает с отсрочкой платежа и заплатит за продукты только через три месяца. При этом завод — производитель молочных продуктов, с которым работает поставщик, — просит оплату сразу в день покупки. У поставщика возникает кассовый разрыв: он уже отдал деньги заводу, а оплату от покупателя получит ещё не скоро.

В такой ситуации поможет факторинг. Фактор (банк или факторинговая компания) заплатит поставщику вместо покупателя сразу после поставки товара, а взамен получит право требовать долг от покупателя плюс свою комиссию. Через три месяца гипермаркет заплатит уже фактору.

В результате в выигрыше все: поставщик получает оплату в срок, покупатель — отсрочку платежа, фактор — свою комиссию.

Какие услуги включает факторинг

Помимо финансирования дебиторской задолженности, факторинг включает комплекс сопутствующих услуг для юридических лиц и ИП:

  • отслеживание входящих платежей по сделке,

  • управление дебиторской задолженностью,

  • оценку рисков по сделке,

  • покрытие риска неплатежа.

Фактор следит за соблюдением сроков платежей, взаимодействует с покупателями, напоминает о просрочках. Это освобождает поставщика от рутины и даёт возможность сконцентрироваться на бизнесе.

Преимущества и недостатки факторинга

Как и любой другой финансовый инструмент, факторинг имеет сильные и слабые стороны. Рассмотрим их в сравнении с классическим кредитом.

Преимущества

  1. При факторинге не нужен залог. В качестве обеспечения выступает право требования дебиторской задолженности.

  2. Фактор не контролирует целевое использование кредитных средств. Заёмщик может потратить их по своему усмотрению: на зарплату сотрудникам, арендные или налоговые платежи и другие текущие расходы.

  3. При принятии решения по сделке фактор проверяет надёжность покупателя. Поставщик может быть уверен в своих партнёрах.

  4. Факторинг не отражается в балансе юридического лица как кредитное обязательство. Это повышает привлекательность компании в глазах потенциальных инвесторов.

Недостатки

  1. Ставка по факторингу выше, чем по кредиту. Это более сложный и рискованный инструмент, поэтому он и дороже.

  2. Срок финансирования чаще всего составляет 60–90 дней, в редких случаях достигает 200 дней. Кредит же можно взять на год и более.

  3. Получить финансирование можно только при поставках с отсрочкой платежа, если это условие зафиксировано в договоре.

Как оформить факторинг

Каждая факторинговая компания требует свой комплект документов, вот основные из них:

  • учредительные документы юридического лица,

  • финансовая отчётность,

  • документы по сделке с покупателем.

Процедура оформления во многих компаниях упрощена. Например, в Альфа-Банке заявление и копии документов можно передавать дистанционно, а договор — подписывать с помощью квалифицированной электронной подписи.


Лизинг

Лизинг — предоставление имущества в долгосрочную аренду, как правило, с последующим правом выкупа. Предметом лизинга чаще всего становится оборудование или транспорт, реже — недвижимость. Можно сказать, что этот финансовый инструмент сочетает признаки долгосрочной аренды и кредита.

Как работает лизинг

В сделке принимают участие три стороны:

  1. Продавец — юридическое или физическое лицо, которое продаёт имущество.

  2. Лизингодатель — лизинговая компания, которая покупает имущество и сдаёт его в аренду.

  3. Лизингополучатель — компания, которая берёт имущество в аренду.

Рассмотрим сделку на примере того же поставщика молочных продуктов. Ему необходимо обновить автопарк для доставки продукции в точки продаж. Купить сразу несколько машин он себе позволить не может, поэтому нуждается в финансировании.

Поставщик может обратиться в лизинговую компанию с предложением выкупить для него необходимые автомобили. Лизингодатель приобретёт машины в собственность, а затем предоставит их в аренду на оговорённый срок.

Поставщик становится лизингополучателем — теперь он будет выплачивать проценты за пользование имуществом. Когда срок договора подойдёт к концу, он сможет выкупить машины по остаточной стоимости.

Отличия от кредита

Основное отличие — предмет договора. Если в лизинге это конкретное имущество, то при кредитовании — деньги.

Ещё одно существенное отличие — право собственности на имущество. В сделке лизинга собственником остаётся лизингодатель до момента окончательного выкупа имущества лизингополучателем. При получении кредита, напротив, заёмщик может сразу приобрести имущество в собственность и распоряжаться им по своему усмотрению.

Преимущества и недостатки лизинга

Перед предпринимателем может встать вопрос, какой инструмент финансирования выбрать. Давайте рассмотрим плюсы и минусы лизинга в сравнении с банковским кредитом.

Преимущества

  1. Длительный срок финансирования. Договор лизинга заключают на срок до 10 лет, поэтому платежи растягиваются во времени и не так ощущаются.

  2. Меньше требований к заёмщику, более лояльные условия финансирования, возможность составить гибкий график платежей.

  3. Экономия на налогах:

  • налог на прибыль уменьшается за счёт того, что расходы по лизингу относятся на себестоимость;

  • НДС по лизингу полностью принимается в зачёт;

  • налог на имущество не начисляется, так как оно находится на балансе лизингодателя.

Недостатки

  1. Лизингополучатель не владеет имуществом и не может им распоряжаться — продать или сдать в субаренду.

  2. В случае банкротства лизинговой компании лизингополучатель может так и не приобрести имущество в собственность. Все совершённые ранее платежи будут считаться арендными.

  3. Лизинг используется только для конкретной цели — аренды имущества с последующим выкупом. Кредит — более широкий и многопрофильный инструмент.

Как оформить лизинг

Оформить сделку становится всё проще: многие компании готовы принимать заявки и документы дистанционно, взаимодействие происходит через личный онлайн-кабинет.

Комплект документов зависит от требований конкретной компании и предмета лизинга. Например, в Альфа-Банке для оформления легкового автомобиля понадобится минимум документов:

  • карточка с реквизитами юридического лица,

  • копии паспортов руководителей и учредителей,

  • договор аренды офиса или документы на право собственности.


Овердрафт

Овердрафт — разновидность краткосрочного кредита, возможность превысить остаток по расчётному счёту. Эта услуга, как правило, предоставляется постоянным клиентам банка с большими оборотами по счёту.

Как работает овердрафт

Давайте опять рассмотрим на примере поставщика.

Чтобы оплатить текущие расходы, поставщик может обратиться в свой банк за овердрафтом. Ему установят лимит кредитования в зависимости от среднемесячного оборота по счёту. Поставщик сможет выплатить зарплату сотрудникам и арендные платежи, не имея достаточно денег на счёте. Когда он получит оплату от гипермаркета, деньги автоматически пойдут на погашение займа и процентов по нему.

В отличие от факторинга и лизинга, овердрафт не является сложным продуктом. Он предоставляется на короткий срок (30–60 дней) и без обеспечения, его задача — помочь клиенту покрыть текущие кассовые разрывы.

Преимущества и недостатки овердрафта

Как и с предыдущими инструментами, рассмотрим сильные и слабые стороны овердрафта в сравнении с обычным банковским кредитом.

Преимущества

  1. Лимит по овердрафту устанавливают один раз, потом уже не придётся согласовывать каждый транш. Когда деньги понадобятся, их можно оперативно использовать.

  2. Платить нужно только за дни фактического использования овердрафта. Если не ухóдите в минус, ничего не плáтите.

  3. Овердрафт погашается автоматически при поступлении денег на счёт. Часто не приходится предпринимать дополнительных действий, чтобы рассчитаться по долгу.

  4. Полученные деньги можно использовать на любые цели. Банк не контролирует, куда они будут направлены.

Недостатки

  1. Ставка по овердрафту выше, чем по залоговому кредиту.

  2. Короткие сроки и небольшой лимит кредитования позволяют использовать этот инструмент только для покрытия текущих расходов. Для более масштабных целей лучше выбрать другие кредитные продукты.

  3. Чтобы получить возможность превысить остаток по счёту, нужно иметь историю сотрудничества с банком и поддерживать значительные обороты на расчётном счёте.

Как оформить овердрафт

Подключить эту услугу несложно, ведь у банка уже есть все основные документы по вашему юридическому лицу. Дополнительно у вас могут запросить текущую отчётность и договоры с партнёрами.

В Альфа-Банке заявление на овердрафт можно заполнить в личном кабинете интернет-банка или мобильного приложения. Лимит будет подключён к счёту автоматически.

Заявка на регистрацию бизнеса

Введите номер телефона и код из SMS, чтобы зарегистрировать бизнес и открыть счёт.

Мы гарантируем безопасность и сохранность ваших данных

Нажимая кнопку «Продолжить», вы подтверждаете, что согласны на обработку персональных данных

Решения для бизнеса

Регистрация бизнеса

Регистрация бизнеса

Оформим документы и отправим в налоговую

Бесплатный счёт для бизнеса

Бесплатный счёт для бизнеса

Откроем за один день

Бесплатная бухгалтерия

Бесплатная бухгалтерия

Упростим общение с налоговой

Малый бизнес и ИП

Регистрация бизнеса

Факторинг, лизинг, овердрафт: что выбрать бизнесу