Что такое номинальный счёт

Почему счёт называется номинальным

Бывают случаи, когда компании или физическому лицу необходим специальный расчётный счёт (РС) с особыми функциями:

• •

  его открывает одно лицо — владелец РС, имеющий право распоряжаться деньгами на нём, при этом права на эти деньги ему не принадлежат,

• •

  а другое лицо, наоборот, имеет права на эти деньги, но не может использовать данный РС самостоятельно

Такой спецсчёт в банке называется номинальным. Понятие «номинальный» означает «только называющийся, но не выполняющий своего назначения или обязанностей». В данном случае такое название использовано потому, что спецсчёт не принадлежит истинному владельцу денег, а деньги не принадлежат владельцу спецсчёта.

Кто такие номинальный владелец и бенефициар номинального счёта

Номинальный владелец счёта — это физическое или юридическое лицо, которое является клиентом банковской организации, открывает в ней спецсчёт и получает возможность управлять деньгами на нём по указанию и в интересах бенефициара или бенефициаров.

Бенефициар — это физическое или юридическое лицо, которое является фактическим владельцем денег на номинальном РС, но не получает к нему доступа.

Владелец такого спецсчёта всегда один, а вот бенефициаров может быть несколько.

Какими законами регулируется открытие и использование номинального счёта

Такие спецсчета регулируются несколькими нормативно-правовыми актами:

1. Федеральным законом № 115 «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путём»

2. Федеральными законами ФЗ-211 и ФЗ-259, которые описывают условия и требования к банкам при открытии таких счетов для инвестиционных и финансовых платформ

3. Статьями 860.1−860.6 Гражданского кодекса РФ

4. Федеральным законом № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

5. Ещё есть счета эскроу-агентов, которые имеют похожие функции и регулируются статьями 926.1−926.8 ГК РФ

В Гражданском кодексе описаны основные положения о договорах доверительного управления и других сделках с участием третьих лиц. А перечисленные законы устанавливают для банковских организаций порядок открытия номинальных счетов и правила их использования, включая требования к идентификации бенефициаров.

В чём особенности договора открытия номинального счёта

Стандартный договор банковского счёта представляет собой двустороннее соглашение между банком и клиентом. В этом документе стороны договариваются, на каких условиях они открывают РС. Но договор номинального счёта можно заключить как без участия бенефициара, так и с его участием. В случаях, когда бенефициар участвует в договоре, документ заключается тремя лицами. Ещё нужно учитывать, что бенефициаров может быть несколько, и в этом случае количество подписантов, соответственно, увеличивается.

Закон предъявляет специальные требования к форме договора номинального счёта:

• •

  Единый документ. Договор должен быть заключён путём составления одного документа, а не нескольких. Если бы такой договор заключался путём обмена письмами между разными сторонами или состоял из нескольких документов, то легко можно было бы что-то упустить, например случайно не учесть какой-либо документ или намеренно его не показать. Когда же речь идёт о едином документе, то все условия сформулированы в нём, поэтому всегда можно определить, какие это условия.

• •

  Возможность определить личности бенефициара. Бенефициар должен быть напрямую указан в документе. Либо там должен быть описан порядок идентификации личности бенефициара или бенефициаров, если их несколько.

• •

  Должна быть указана дата договора.

Такие требования обусловлены особым характером полуанонимного посредничества в экономическом смысле, который присущ договорам номинального счёта.

Также по номинальному счёту можно установить ряд ограничений, которые описаны в статье 860.3 ГК РФ. Например, можно определить круг лиц, которые дают согласие на операции по РС, или определить список документов, которые будут являться основанием для совершения операции. Использовать иные критерии тоже допустимо. И это означает, что договор номинального счёта может быть сконструирован таким способом, чтобы владелец мог совершать по нему ограниченный круг операций или вообще только одну операцию.

Как работает и применяется на практике номинальный счёт

Законодательство не ограничивает круг операций, которые бизнес может проводить по номинальному счёту, их может ограничивать только договор. Получается, что по умолчанию это могут быть любые операции с деньгами. Например, такой спецсчёт применяют в бизнесе ИП и компании-посредники, когда хотят разграничить свои деньги и деньги клиентов, чтобы обеспечить их сохранность. Вот примеры таких компаний:

• •

  Маркетплейсы. Когда продавец продаёт товар на маркетплейсе, деньги от покупателя сначала поступают на номинальный счёт, владельцем которого является платформа, например Ozon или Wildberries. Эти деньги юридически принадлежат продавцу, но находятся на РС маркетплейса, пока не будут перечислены продавцу. Таким способом платформа разделяет свои деньги и деньги пользователей, что гарантирует безопасность сделок и упрощает налоговую отчётность.

• •

  Лизинговые платформы. В лизинге, когда одна компания предоставляет оборудование другой компании, деньги за аренду поступают на номинальный счёт платформы, которая организует этот процесс. Владелец РС удерживает деньги до тех пор, пока не будут выполнены все условия договора.

• •

  Инвестиционные и финансовые платформы. На инвестиционных платформах инвесторы дают деньги заёмщикам и получают их обратно с процентами. А на финансовых платформах возможна организация краудфандинга, когда деньги участников собираются на номинальном счёте и находятся там, пока проект не соберёт необходимую сумму. По законам 211-ФЗ и 259-ФЗ расчёты между такой платформой и участниками сделок возможны только через номинальный счёт. Владелец РС контролирует процесс, но не может использовать средства для других целей, кроме прописанных в условиях договора.

• •

  Индивидуальные бизнес-модели. Банк может открыть спецсчёт под конкретный запрос для разных агентских схем и форм организации коммерческих услуг. Например, данные спецсчета используют нотариусы и арбитражные управляющие для распоряжения деньгами своих клиентов.

Владельцем такого спецсчёта может быть и физлицо, например если гражданин получает выплаты на усыновлённого ребёнка или иного бенефициара.

Как выбрать банк для открытия номинального счёта

Не все банковские организации могут открывать такие спецсчета. Возможность предоставлять подобные услуги зависит от аккредитации и соответствия банка определённым требованиям законодательства. Основные критерии для того, чтобы банк мог открывать такие спецсчета, следующие:

• •

  Лицензия на банковские операции. Банк должен иметь генеральную лицензию на проведение банковских операций, выданную ЦБ РФ. Это позволяет банковской организации предоставлять услуги по открытию и ведению номинальных счетов.

• •

  Соблюдение требований закона № 115-ФЗ, включающее обязательные процедуры по идентификации клиентов: как владельца РС, так и бенефициаров. Соблюдение других законов, связанных с открытием спецсчетов. Исполнение всех нормативных актов ЦБ РФ.

Альфа-Банк соответствует всем критериям и открывает для своих клиентов такие спецсчета.

Как открыть номинальный счёт в Альфа‑Банке

Для этого бизнес должен быть клиентом Альфа‑Банка, то есть иметь расчётный счёт в рублях. Открыть РС в Альфа‑Банке можно за один день онлайн, без посещения офиса. Для этого оставьте заявку на сайте банка и следуйте телефонным инструкциям менеджера, который перезвонит вам в течение часа после обращения.

Если РС уже есть, можно сразу подать заявку на открытие номинального счёта. Кроме заявки, для его открытия нужно подготовить договор и присоединиться к правилам. Образцы договоров номинального счёта для разных ситуаций есть на сайте Альфа‑Банка.

Почему номинальный счёт выгодно открыть в Альфа-Банке

В 2024 году Альфа-Банк предлагает открытие нескольких видов номинальных счетов:

• •

  Классический — если вы работаете по индивидуальной схеме в рамках статей 860.1−860.6 ГК РФ

• •

  Счёт эскроу-агента — если вы контролируете выполнение сделок между бенефициарами номинального счёта в рамках статей 926.1−926.8 ГК РФ

• •

  Счёт инвестиционной платформы — если вы аккредитованы в Банке России в рамках Федерального закона от 02.08.2019 № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ»

• •

  Счёт финансовой платформы — если вы аккредитованы в Банке России в рамках Федерального закона от 20.07.2020 № 211-ФЗ «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы»