Сколько расчётных счетов может иметь ООО и ИП

ООО и ИП используют расчётные счета в банках для получения денег от покупателей и заказчиков. Платежи поставщикам и подрядчикам в большинстве случаев также производятся в безналичной форме. В материале расскажем, может ли предприниматель иметь несколько счетов и в каких случаях это может понадобиться.

По закону вести бизнес можно и без расчётного счёта. Однако на практике такое встречается довольно редко. Дело в том, что порядок наличных и безналичных операций в бизнесе регулируется положениями ЦБ РФ. Так, в рамках одного договора сумма наличных расчётов между юридическими лицами не может превышать 100 000 ₽. Поэтому действующему ООО без расчётного счёта в банке обойтись будет трудно.

Законодательством не установлено ограничений для ООО или ИП по количеству расчётных счетов. Их можно открыть в одном или нескольких банках. Одновременно можно иметь несколько рублёвых и валютных счетов — их число определяется потребностями конкретного бизнеса. Однако банк может ограничить количество открываемых расчётных счетов своим клиентам в рамках тарифа: например, предприниматель может использовать один счёт бесплатно, а за все последующие будет взиматься комиссия за обслуживание.

Расчётный счёт открывается после постановки ООО на учёт в налоговой или получения физлицом статуса индивидуального предпринимателя. Многие финансовые организации предлагают оформить счёт своим клиентам при регистрации бизнеса через онлайн-сервисы банка. В этом случае можно сразу подобрать выгодный тариф и получить персональную скидку на первые месяцы обслуживания.

Несколько счетов в банке может потребоваться ООО или ИП по разным причинам:

• •

  Если ООО ведёт внешнеэкономическую деятельность, для расчётов с бизнес-партнёрами нужно иметь как минимум дополнительный счёт в валюте. Скорость проведения валютного контроля и расчётов с зарубежными партнёрами зависит от обслуживающей финансовой организации. Поэтому для рублёвых и валютных переводов фирма может использовать разные банки

• •

  Некоторые компании используют несколько расчётных счетов для разных видов деятельности. Например, предприниматель оказывает услуги физическим лицам и занимается оптовой продажей строительных материалов. В первом случае при расчётах он будет обязан выдавать кассовые чеки. И тогда целесообразно открыть счёт в банке, который предоставляет дополнительные услуги интернет-эквайринга, сервисы облачных касс и оператора фискальных данных. Отдельные расчётные счета по направлениям бизнеса удобны тем, что в разных выписках видно, сколько денег приносит каждое из них

• •

  Компании могут обслуживаться в нескольких банках, чтобы сэкономить на РКО. Например, если фирма регулярно оплачивает услуги самозанятым, то стоит подобрать банк, где процент за переводы физическим лицам невысокие или вовсе отсутствуют. Часто ООО или ИП выбирают ту финансовую организацию, где обслуживаются их основные поставщики. Тогда выгодным вариантом будет проводить платежи внутри одного банка, в этом случае не нужно уплачивать комиссию за каждую операцию

• •

  Получение целевого финансирования на реализацию инвестиционного проекта. К примеру, не все банки выдают своим клиентам льготные кредиты по государственным программам. Чтобы его получить, компания должна обслуживаться в той финансовой организации, куда она обращается за финансированием

• •

  ИП может одновременно применять несколько систем налогообложения. Тогда учёт денег по каждой из них удобно вести по отдельным расчётным счётам. Это позволит не запутаться при расчёте налогов

• •

  Открытие несколько банковских счетов целесообразно, чтобы обезопасить компанию при технических сбоях в банке. При возникновении такой ситуации всегда можно провести платёж с резервного счёта. Следует помнить, что наличие нескольких счетов не поможет в ситуации, если налоговая примет решение об их блокировке. Данные о каждом открытом расчётном счёте банк обязан передавать инспекторам. И если они примут решение о приостановке банковских операций, то заблокируют их сразу во всех банках. В такой ситуации не получится заключить новый договор РКО: перед началом сотрудничества банки проверяют наличие блокировок на сайте налоговой

Если бизнес имеет несколько счетов в разных банках, по каждому из них финансовые организации ведут свой мониторинг по направлениям расхода денег. Например, по каждому основному виду деятельности ООО установлены нормативы налоговой нагрузки, то есть сколько налогов компания перечисляет в процентах от полученной выручки. Если налоговые платежи уплачивают с одного расчётного счёта, другие банки этого не видят. Чтобы избежать блокировки операций, у компании могут запросить документы, которые подтверждают расчёты с бюджетом из других банков.

Современные бухгалтерские программы позволяют без труда вести учёт денег при наличии нескольких расчётных счетов. Для этого необходимо регулярно загружать в программу банковские выписки. Лучше это делать ежедневно в начале рабочего дня. После загрузки выписки проводится контроль остатков денег на начало и конец периода по каждому банку. Если остатки сходятся с данными выписки, следует проверить, правильно ли программа распределила поступления и платежи по контрагентам, договорам, статьям движения денежных средств и счетам бухгалтерского учёта. Там, где найдены ошибки, необходимо исправить их вручную.

Чтобы облегчить процесс учёта по нескольким расчётным счетам, крупные компании могут распределить их между несколькими бухгалтерами. Для малого, среднего бизнеса и ИП подойдёт вариант онлайн-обмена между банком и учётной программой. Такие сервисы могут работать в режиме реального времени либо запускаться по команде пользователя.

Хранение информации по разным счетам лучше организовать в отдельных папках на компьютере. В них можно собирать ежемесячные выписки, в том числе подписанных ЭЦП банка. Они могут понадобиться, например, если счёт уже не действует, а у компании запрашивают справку о движении денег для одобрения заявки на кредит. Большинство банков предоставляют выписки по закрытым счетам в течение нескольких дней и за дополнительную плату.

Порядок действий для открытия дополнительного счёта в Альфа‑Банке такой же, как и для основного:

1. Можно заполнить заявку на сайте. За организацией или ИП будет зарезервирован расчётный счёт и высланы реквизиты. Их можно сразу указывать при заключении договоров с партнёрами и принимать платежи. Для использования всех функций счёта нужно согласовать дату и время встречи с сотрудником банка. К встрече нужно подготовить комплект документов: устав ООО, приказ о вступлении в должность генерального директора, паспорт руководителя. Менеджер поможет подобрать выгодный тариф, проверит документы, и после подписания заявления об открытии счёта можно будет проводить остальные расчётно-кассовые операции

2. Обратиться в офис банка. Для этого на сайте необходимо найти отделение, которое работает с юридическими лицами и ИП. Перед визитом следует уточнить список документов, который понадобится для подписания договора банковского обслуживания. Если счёт будет открывать не руководитель фирмы, потребуется нотариально заверенная доверенность на представителя

1

2

Поделиться