Банковская выписка по расчётному счёту — что необходимо знать?

Зачем бизнесу нужна банковская выписка

Безналичная оплата для любой компании — основной вид финансовых операций. Наличные сейчас практически не используются. Поэтому выписка стала одной из главных бумаг, которая помогает отслеживать доходы и расходы юридического лица или ИП.

Такая справка может понадобиться для разных целей:

• •

  внутренней отчётности,

• •

  переговоров и получения инвестиций,

• •

  оформления кредитов,

• •

  участия в тендерах,

• •

  разработки бизнес-планов по масштабированию бизнеса,

• •

  предъявления ведомствам по запросу,

• •

  информирования инвестора о развитии проекта,

• •

  подтверждения взаиморасчётов,

• •

  оформления ликвидации или реорганизации фирмы.

Расскажем об основных направлениях подробнее.

Отслеживание поступлений и списаний

Компании заказывают выписку, чтобы сверить свои доходы и расходы. Например, с помощью этого документа можно изучить операции по конкретному контрагенту за определенный период.

С помощью такой справки руководство отслеживает, насколько реальное положение дел сходится с отчётами отделов.

Такой подход используют обычно небольшие предприятия, самозанятые, ИП — то есть малый бизнес. Потому что при большом количестве операций и оборотов требуется автоматизация и документы в табличном формате Excel. Тогда получится распределить множество данных по датам, контрагентам, типам операций и другим параметрам.

Документация о движении денег помогает руководителю заполнить управленческий отчёт, провести анализ трат и уменьшить их или, наоборот, изучить возможности для расширения бизнеса.

Получение и закрытие кредита

Если юридическое лицо или ИП планирует получить заёмные деньги не в том банке, где у него открыт расчётный счёт, то необходимо приложить к заявке выписку. В ней будет достаточно информации, чтобы показать обороты и развитие компании. Так кредитная организация сможет увидеть платёжеспособность бизнеса. Также банк может самостоятельно заказать такую справку на основании заявления заёмщика.

Чтобы кредитную заявку одобрили, стоит заранее уточнить в банке, какой именно тип документа требуется. Это может быть электронный вариант, распечатанная электронная выписка или бумажный экземпляр с обычной печатью.

При закрытии кредитного договора такая справка будет подтверждением выполнения обязательств заёмщиком. Она покажет, что долг был погашен полностью вместе с процентами.

Проверки от банка и налоговой

Банки регулярно проверяют, соблюдают ли компании и ИП требования закона ФЗ-115. Они изучают, насколько добросовестно уплачиваются налоги, нет ли признаков противоправной работы и обналичивания денег.

Чтобы это проверить, кредитная организация должна чётко понимать, чем занимается клиент и насколько легален его бизнес: откуда приходят деньги, на что их расходуют, куда переводят, уплачивают ли с поступлений налоги.

Если бизнес открыл и использует сразу несколько расчётных счётов в разных банках и делает налоговые выплаты с одного из счётов, то другой банк не знает об этих операциях и о том, насколько у него добросовестный клиент. Если же представить документацию и показать все отчисления в налоговую, кредитная организация это увидит.

Также документ может потребоваться во время проверок со стороны контролирующих органов. Например, если в отчётности обнаружат ошибки, то налоговая может заказать справку, чтобы изучить детальную информацию по счёту предприятия.

Бухгалтерский и налоговый учёт

Согласно требованиям законодательства, организации ведут бухучёт и отражают выполняемые операции по специальным счетам. Например, всё, что связано с расчётным счётом, отражается по счёту 51.

Когда бухгалтерия составляет отчётность для внутреннего использования или налоговой, она сверяет уже учтённые операции со справкой, чтобы удостовериться, что не было лишних транзакций и что ни одна из них не потерялась. Такой подход помогает минимизировать возможные ошибки и корректно показать работу компании.

Индивидуальные предприниматели могут не вести бухгалтерский учёт, но вовремя предоставлять налоговую отчётность — обязаны на ряде систем налогообложения. Чтобы корректно рассчитать налоги, нужно точно знать, какие траты были, и учесть все пополнения РС. У некоторых ИП все операции проходят только в безналичном формате, тогда выписка — главное основание для их отчётов.

Что должно быть в банковской выписке

Специальных правил оформления документа нет, оно зависит от конкретной организации. Обычно указывают:

• •

  реквизиты кредитной организации и клиента;

• •

  номер РС, дату его открытия и тип, валюту;

• •

  общий баланс расчётного счёта;

• •

  табличную часть, в которой прописаны все операции за выбранный клиентом промежуток времени с указанием валюты, сумм, дат, времени выполнения и отправителя платежа.

Документ для физлиц содержит минимум сведений. Для юридических лиц и ИП информации больше, поскольку она важна для бухгалтерии и налоговой. Это могут быть:

• •

  БИК и корреспондентский счёт — для банковской аналитики;

• •

  код вида операции, согласно которому разносятся транзакции внутри бухгалтерской программы;

• •

  реквизиты платёжных документов, на основании которых выполнены платежи;

• •

  наименования и Ф. И. О. контрагентов и получателей денег, их реквизиты и лицевые счета.

По запросу можно создавать расширенные документы, в которых будут указаны подробности по каждому получателю, например адрес регистрации, паспортные данные. Обычно такие документы могут заказать только уполномоченные органы, например арбитражный управляющий.

Как заказать банковскую справку онлайн

В Альфа‑Банке выписки легко заказать онлайн на сайте или в мобильном приложении. Для этого нужно:

• •

  авторизоваться;

• •

  кликнуть на «Заказать справку»;

• •

  выбрать нужный тип справки, например можно получить выписку о текущем остатке — такой формат подходит для большинства целей;

• •

  перейти в раздел «Справки и документы»;

• •

  скачать сформированный файл в нужном формате.

Если нужна бумажная справка с «живой» печатью и подписью сотрудника, нужно обратиться за ней в офис банка с документами:

• •

  удостоверяющими личность,

• •

  подтверждающими право на управление компанией или доверенность на получение подобных бумаг.

Обычно документ оформляется в течение одного рабочего дня.

Получить выписку может только сотрудник компании, у которого есть заверенное право на подобные действия. Если представитель фирмы ранее уже получал справку, но утратил её, можно заказать дубликат. Его стоимость зависит от выбранного юридическим лицом тарифного плана на обслуживание бизнеса.