Объявление на взнос наличными

В каких случаях происходит передача наличных в банк

Компании могут вести расчёты как в безналичной форме, так и с помощью наличных платежей. Организации не могут хранить в кассе средства сверх нормативного остатка, поэтому лишние деньги необходимо зачислять на расчётный счёт в банке. Форма объявления на взнос наличными разработана для сдачи наличности в финансовую организацию.

Исключение сделано для малых предприятий и ИП: они вправе хранить в кассе любые суммы и при этом не устанавливать лимит. Однако если малый бизнес не воспользуется преимуществом и установит предел остатка денежных средств, то его нужно будет соблюдать на общих основаниях.

Лимит остатка — максимально возможная сумма наличных денег, которая может оставаться в операционной кассе на конец рабочего дня. Организации самостоятельно определяют этот лимит одним из способов, установленных Указанием Банка России № 3210-У от 11.03.2014. При этом установленное ограничение должно быть закреплено приказом руководителя фирмы. Периодичность обновления лимита законом не определена, поэтому приказ будет действовать до составления и подписания нового распоряжения. Если ограничение не установлено, налоговая будет считать его нулевым, и любой остаток в конце рабочего дня будет сверхлимитным. А это значит, что собственники бизнеса должны будут каждый вечер сдавать все деньги в банк.

Этапы действий

Если денег в кассе на конец рабочего дня больше лимита, разницу нужно сдать в обслуживающий банк. Чтобы финансовая организация зачислила наличные на расчётный счёт, нужно заполнить форму объявления на взнос наличными.

Деньги может сдавать как директор юридического лица, так и другой сотрудник, действующий от имени фирмы по доверенности, удостоверенной нотариусом.

Что будет, если не сдавать «лишнюю» наличность в банк

Если в кассе фирмы хранятся сверхлимитные деньги, сотрудники налоговой службы имеют право привлечь ООО к административной ответственности по части 1 статьи 15.1 КоАП РФ.

Сумма штрафа:

• •

  для юрлиц — от 40 000 до 50 000 рублей;

• •

  для руководителя организации — от 4000 до 5000 рублей.

Лимит может быть превышен в следующие дни:

• •

  дни перечисления работникам заработной платы, стипендий и других выплат социального характера;

• •

  выходные, нерабочие и праздничные дни, если ООО в них осуществляет операции по кассе.

В этих ситуациях штрафные санкции компании не грозят. При этом продолжительность срока выдачи наличных денег по выплатам не может превышать пяти рабочих дней.

Правила составления объявления на взнос наличными

Бланк документа оформляется по утверждённой форме ОКУД 0402001, которая принята Указанием ЦБ России № 3352-У от 30.07.2014.

Документ состоит из трёх частей: объявления, квитанции и ордера. Они состоят из одних реквизитов и похожи в заполнении.

Документ содержит следующие данные:

• •

  номер и дату зачисления;

• •

  наименование юрлица или ИП, реквизиты, по которым перечисляются наличные деньги;

• •

  название банка;

• •

  номер расчётного счёта;

• •

  сумму вносимых денег (цифрами и прописью);

• •

  источник поступления.

Правила оформления объявления на взнос наличными

Объявление можно оформить от руки или на компьютере. Исправления, помарки и неточности в бланке не допускаются. Поэтому, если при составлении формы возникла ошибка, лучше сформировать другое объявление. В ином случае банковский сотрудник откажет в приёме такого документа. Чтобы не допустить ошибок при заполнении бланка, рекомендуем выбрать и назначить ответственного работника, который будет постоянно посещать банк для внесения средств на счёт юрлица.

Бланк заполняется в одном экземпляре, и после принятия наличных сотрудник кредитного учреждения его подписывает и штампует. Форма объявления остаётся в банке, а квитанция возвращается сотруднику, внёсшему деньги. При этом квитанцию нужно приложить к расходному кассовому ордеру, на основании которого деньги были выданы из кассы для сдачи в банк.

Образец заполнения объявления на взнос наличными

Поля бланка необходимо заполнить следующими данными:

1. Номер документа.

2. Дата заполнения, которая должна совпадать с датой передачи наличности в кредитное учреждение. В графе используются цифры и буквы, например: «10 марта 2024 г.».

3. В поле «От кого» следует написать ФИО лица, которое сдаёт средства.

4. «Получатель» — полное наименование фирмы, ФИО индивидуального предпринимателя или физического лица, на расчётный счёт которого поступят средства.

5. «ИНН» — идентификационный налоговый номер лица, на счёт которого зачисляются деньги.

6. В строке «Дебет» указывается номер счёта отправителя денежных средств.

7. В полях «Кредит» и «Счёт №» пишется номер расчётного счёта получателя.

8. В графах «Наименование банка вносителя» и «Наименование банка получателя» указывается финансовая организация, где открыт счёт компании или ИП, БИК (банковский идентификационный код).

9. «Сумма цифрами» — вносимая сумма пишется только цифрами с использованием дефиса, например: «325000-00».

10. «Сумма прописью» — сумма вносимых денежных средств прописью. На свободном месте после указания суммы прописью до слова «руб.» ставится прочерк двумя линиями, или слово «руб.» указывается вслед за суммой без пропуска. Копейки указываются цифрами.

11. «Источник поступления» — указывается, откуда поступили средства. Для этой графы используют коды, которые регламентированы в Указании Банка России № 4927-У от 08.10.2018. Например, «02» — выручка от продажи товаров, «12» — деньги, поступившие от налогов, сборов, страховых взносов, штрафов, «14» — поступления от займов и в погашение кредитов; «15» — доход от операций с недвижимостью, «22» — поступления от операций игорного бизнеса.

12. «В том числе по символам» — проставляются коды источника поступления и соответствующая ему сумма цифрами. Если источников несколько, сумма показывается в разбивке по каждому из них.

13. «Вноситель» — подпись сотрудника юридического лица или индивидуального предпринимателя, который вносит наличность и указан в графе «От кого».

В документе не требуются подписи директора компании и бухгалтера. Бланк подписывает человек, который сдаёт деньги, и сотрудник кредитной организации как сторона, принимающая средства.

Скачать образец документа можно по ссылкам:

• •

  Скачать пустой бланк объявления

• •

  Скачать образец объявления

Как передать бланк объявления в банк

С заполненным бланком документа и наличными деньгами сотрудник фирмы отправляется в обслуживающий банк. Далее передаёт сотруднику финансового учреждения бумаги и денежные средства. Кассир в банке проверяет документ, правильность оформления полей и пересчитывает наличные. При этом у лица, которое сдаёт наличность в кассу, должна быть возможность наблюдать за действиями банковского работника.

Если ошибок не обнаружено, сотрудник банка ставит подпись во всех частях и штамп в блоке «Квитанция». Если кассир при проверке обнаружил ошибки или недочёты, форму переделывают.

Бланк объявления остаётся у банковского сотрудника, квитанция возвращается представителю фирмы, который внёс наличность, а ордер направляется в бухгалтерию банка и прикладывается к выписке.

Дата приёма кредитной организацией денег и дата документа должны совпадать, в ином случае наличку банк не примет.

Итоги

• •

  Объявление на взнос наличными — расчётный документ, который используется организациями при внесении наличных в банк для пополнения счёта.

• •

  Бланк документа состоит из трёх частей.

• •

  Объявление имеет стандартную форму, которая утверждена Указанием Банка России № 3352-У от 30.07.2014.

• •

  Бланк должен быть составлен без ошибок, фактически вносимая сумма должна совпадать с заявленной в объявлении.

• •

  Заполнить форму можно как от руки, так и на компьютере.

• •

  Документ составляет и подписывает сотрудник, который зачисляет наличные на банковский счёт организации.