Расчётный счёт
Начало бизнеса
Кредиты
Депозиты
Карты
Эквайринг
Ещё

Рассказываем, как подобрать коды ОКВЭД, выбрать систему налогообложения и зарегистрировать ИП для торговли на Озоне.

Озон — это популярный в России маркетплейс, где могут торговать ООО, индивидуальные предприниматели, самозанятые. Самозанятые могут выставлять товары, которые сделаны своими руками и не подлежат сертификации или маркировке. ООО или ИП могут торговать любыми товарами, разрешёнными площадкой.


Какую систему налогообложения выбрать для торговли на Озоне

Для работы с маркетплейсом подходят три системы налогообложения:

  • ОСНО — основная система налогообложения;

  • УСН — упрощённая система налогообложения;

  • НПД — налог на профессиональный доход.

Если вы начинающий предприниматель, ОСНО вам не подойдёт из-за сложной отчётности и высокой налоговой нагрузки. Этот режим подходит для компаний, которым важно отсутствие ограничений по годовому доходу и количеству сотрудников. Для малого бизнеса подходят спецрежимы. В них налоговая нагрузка невысока, но есть лимиты по годовому доходу и количеству работников.

Рассмотрим спецрежимы подробнее.

УСН

  1. Лимиты. Годовой доход — не более 219,2 млн рублей. Количество работников — не более 130 человек.

  2. Налоги. Можно платить 6% с объекта «Доходы» или 15% с объекта «Доходы минус расходы», то есть с прибыли. Прибыль считается так: из суммы доходов вычитаются подтверждённые документально расходы. Например, комиссия, которую берёт Озон, — это расходы. Доходами считается та сумма, которую заплатил покупатель, а не та, которую в итоге получил продавец за вычетом комиссии.

  3. Отчисления в страховые фонды. Это ежемесячные обязательные отчисления в пенсионный и медицинский фонды за себя и работников, если они есть.

  4. Налоговые вычеты. На УСН «Доходы» налогооблагаемую базу можно уменьшить на сумму страховых отчислений. А на УСН «Доходы минус расходы», кроме страховых отчислений, можно вычесть комиссию маркетплейса и иные расходы. Но не получится списать в расходы более 50% от суммы дохода.

  5. Отчётность. ИП на любой системе налогообложения не обязаны вести бухгалтерскую отчётность, но должны вести налоговую отчётность и раз в год сдавать декларацию.

НПД (самозанятость)

  1. Лимиты. Годовой доход — не более 2,4 млн. Можно продавать только продукцию собственного изготовления. Можно работать только самостоятельно, нельзя нанимать сотрудников.

  2. Налоги. У самозанятых всего две налоговых ставки: 4% на работу с физлицами и 6% на работу с юрлицами. Несмотря на то что за товары платят физлица, деньги продавцу поступают через агента — маркетплейс. И поскольку маркетплейс — это юрлицо, налог надо считать по ставке 6% с дохода. Доходом считается сумма продаж без вычета комиссии маркетплейса.

  3. Налоговые вычеты. Для самозанятых есть разовый налоговый вычет на сумму 10 000 ₽. Он расходуется автоматически при каждом выписывании чека через приложение «Мой налог». За счёт этих 10 000 ₽ налоговая ставка каждый раз уменьшается с 6% до 4% до тех пор, пока сумма вычета не исчерпается.

  4. Отчисления в страховые фонды. Самозанятые не платят страховые взносы.

  5. Отчётность. Самозанятые не ведут никакую отчётность и не сдают декларации. Всё происходит автоматически через приложение «Мой налог».

Для ИП есть ещё режим ПСН — патентная система налогообложения. Нужно просто купить патент на определённый вид деятельности и работать в течение определённого времени — от месяца до года. И это было бы отличным вариантом для продаж через Озон, но для онлайн-торговли патент не предусмотрен. Поэтому при работе с Озоном его использовать нельзя.

Работая с маркетплейсами, выбирайте между УСН и НПД. Например, если вы не планируете нанимать сотрудников и зарабатывать больше 2,4 млн рублей — регистрируйтесь самозанятым. А если рассчитываете на больший доход, планируете нанимать работников или продавать чужую продукцию — выбирайте один из вариантов УСН.

Самозанятыми могут становиться не только физлица, но и ИП. Если вы уже зарегистрированы как индивидуальный предприниматель и хотите перейти с текущей системы налогообложения на НПД, прочитайте нашу статью «Как ИП на УСН перейти на НПД: пошаговая инструкция».


Какие коды ОКВЭД выбрать для торговли на Озоне

Выбор кодов из справочника ОКВЭД — это обязательный этап перед регистрацией ИП. Справочник содержит все разрешённые в России виды деятельности. Каждому виду присвоена уникальная комбинация из 4−6 цифр. Предприниматель выбирает виды деятельности, но в заявление вписывает только цифровые коды. Далее налоговая записывает эти коды в ЕГРИП — Единый государственный реестр юридических лиц. Данные из ЕГРИП находятся в свободном доступе, поэтому впоследствии государственные органы и ваши партнёры смогут узнать, какой именно деятельностью вы занимаетесь.

В заявлении на регистрацию нужно указать основной код, который будет отражать вашу основную деятельность. Для торговли на Озоне это код 47.91 «Торговля розничная по почте или по информационно-коммуникационной сети Интернет».

Также у каждого предпринимателя есть право указать неограниченное количество вспомогательных кодов. Вспомогательные виды деятельности пригодятся в будущем, если вы решите расширить бизнес или сменить вид деятельности. Поэтому нужно внимательно изучить справочник ОКВЭД и подумать, какие виды деятельности могут пригодиться в будущем.

Более точно подобрать коды для работы с Озоном поможет статья «Коды ОКВЭД для торговли на маркетплейсах».


Как подать документы для открытия ИП: пошаговая инструкция

Чтобы официально оформить бизнес, нужно пройти регистрацию.

  1. Где регистрироваться. Нужно выбирать налоговую службу по месту регистрации. Выбор налоговой по месту жительства возможен, если регистрации в паспорте нет.

  2. Какие документы готовить. Обычно достаточно паспорта, заявления на регистрацию и уведомления о выборе налогового режима. Реже могут понадобиться другие документы, например нотариально заверенное согласие родителей, если бизнес открывает несовершеннолетний.

  3. Как подавать документацию. Возможны два варианта: с уплатой госпошлины и без. Госпошлину 800 ₽ платят при подаче документов лично, через представителя или почтой. В этом случае пакет документов необходимо дополнить квитанцией об уплате пошлины и чеком. Госпошлину не платят при электронной подаче через МФЦ, нотариуса, сайт ФНС или портал «Госуслуги». В этом случае нужно обязательно заверить электронные документы с помощью цифровой подписи. Такие подписи есть у работников МФЦ и нотариусов. Для отправки документации через сайты ФНС и Госуслуг ИП должен иметь свою цифровую подпись.

  4. Как понять, что ИП зарегистрирован. Через три рабочих дня с момента получения заявления ИФНС должна направить ответ на вашу электронную почту. Это может быть набор документов: уведомление о постановке на налоговый учёт и выписка из ЕГРИП. Если вы их получили, то ИП зарегистрирован. Также ИФНС может прислать отказ.


Как бесплатно оформить ИП для Ozon в Альфа-Банке

Можно самостоятельно заниматься оформлением бизнеса, а можно доверить этот этап онлайн-сервису от Альфа-Банка.

Онлайн-сервис — это инструмент, который зарегистрирует ваш бизнес бесплатно за три дня. Всё, что необходимо, — это заполнить анкету. Данные из этой анкеты банк использует для формирования документации и заказа вашей квалифицированной электронной подписи.

Плюсы оформления ИП с помощью сервиса от Альфа-Банка:

  • Не нужно идти в налоговую, в МФЦ, к нотариусу.

  • Не нужно платить госпошлину и оплачивать цифровую подпись.

  • Не нужно самостоятельно заполнять документы и беспокоиться об отказе в регистрации.

  • Вы становитесь ИП за три дня.

  • Вы получаете электронную подпись, которую сможете продолжать использовать.

  • Банк резервирует для вас расчётный счёт, который пригодится для работы с Озоном.

Заявка на регистрацию бизнеса

Введите номер телефона и код из SMS, чтобы зарегистрировать бизнес и открыть счёт.

Мы гарантируем безопасность и сохранность ваших данных

Нажимая кнопку «Продолжить», вы подтверждаете, что согласны на обработку персональных данных

Решения для бизнеса

Регистрация бизнеса

Регистрация бизнеса

Оформим документы и отправим в налоговую

Бесплатный счёт для бизнеса

Бесплатный счёт для бизнеса

Откроем за один день

Бесплатная бухгалтерия

Бесплатная бухгалтерия

Упростим общение с налоговой