Содержание:

•
Обязательно ли самозанятому открывать отдельную банковскую карту
•
Самозанятый без банковской карты: что важно знать
•
Какую карту оформить самозанятому
•
В каком случае можно открыть расчётный счёт самозанятому

Разбираемся, обязательно ли самозанятому заводить отдельную карту для работы, какие нюансы нужно учитывать и можно ли открыть расчётный счёт.

Обязательно ли самозанятому открывать отдельную банковскую карту

Заводить отдельную карту необязательно. Закон не обязывает плательщиков налога на профессиональный доход (НПД) открывать специальный счёт. Для расчёта с клиентами самозанятый может пользоваться своим обычным банковским счётом или любой дебетовой картой, в том числе зарплатной. Такие положения закреплены:

•
в письме Федеральной налоговой службы от 19.04.2019 № СД-4-3/7496@;
•
в письме Центрального банка (ЦБ) от 19.12.2019 № ИН-014-12/94.

Плательщикам налога на профессиональный доход не стоит опасаться, что банк заблокирует карту из-за частых переводов. Когда только начали эксперимент по уплате НПД, самозанятые действительно сталкивались с блокировкой карт: у банков возникали вопросы о происхождении денег, они запрашивали подтверждающие документы. Затем Центральный банк рекомендовал финансовым организациям перед принятием решения о блокировке проверять статус владельца счёта. Если человек зарегистрирован как самозанятый, банк не должен блокировать счёт.

Также клиент может самостоятельно сообщить в банк, где открыл счёт, о статусе самозанятого. Это рекомендует сделать ЦБ в письме от 8.12.2020 № С59-5-ОТ/10318. Уведомление подстрахует от лишних подозрений в отношении поступающих на счёт денег, и отказа банка провести операцию.

Самозанятый без банковской карты: что важно знать

Исполнитель может получать оплату наличными или на карту. Часть денег может быть выдана на руки, а другая — на счёт. Оба способа законные. Для налоговой важно, чтобы при поступлении дохода от профессиональной деятельности самозанятый сформировал чек в приложении «Мой налог» или другом сервисе. Остальные деньги, например переводы от родителей, друзей, заработную плату, указывать в приложении не нужно.

Допустим, плательщик НПД вяжет игрушки на заказ и работает бухгалтером по трудовому договору. Деньги от заказчиков поступают на зарплатную карту. 13 августа на карточку поступили три перевода: 60 000 ₽ — заработная плата, 1000 ₽ — оплата от клиента за заказ, 5000 ₽ — возврат долга. В приложении «Мой налог» или другом сервисе самозанятый должен оформить чек на сумму 1000 ₽.

Станьте самозанятым
с Альфа‑Банком

И доступ к специальным сервисам
и предложениям — ваш

Бот-помощник

Создали специально
для самозанятых

Кредитные продукты

Выгодные условия и быстрое оформление

Какую карту оформить самозанятому

Плательщики налога на профессиональный доход могут принимать оплату на личную дебетовую карту. Некоторые самозанятые предпочитают завести отдельный счёт или пластик, куда будет поступать только выручка от ведения деятельности, — так удобнее контролировать финансы, производить расчёты.

Преимущества отдельной карты:

•
Проще контролировать доходы и расходы. Допустим, Алексей — самозанятый фотограф. На его карту поступает оплата от клиентов, с этой же карты Алексей рассчитывается за аренду студии и покупает материалы. Личные расходы не смешиваются с рабочими, а доходы от профессиональной деятельности невозможно перепутать с переводами от родственников.
•
Прозрачность для налоговой. Если возникнут вопросы со стороны налоговой службы, каждую оплату можно подтвердить чеком из приложения — не нужно будет сортировать личные поступления и доходы от профессиональной деятельности самозанятого.

Если исполнитель хочет получать деньги от клиентов на отдельную карту, лучше оформить её до регистрации статуса самозанятого. У банковских организаций нет специальных тарифов для самозанятых физических лиц. Граждане открывают текущие счета на общих условиях.

Альфа‑Банк предлагает оформить дебетовую карту бесплатно и пройти регистрацию самозанятости онлайн в приложении всего за пять минут. Для этого нужно:

•
заполнить заявку на сайте;
•
получить карту с доставкой или в офисе банка;
•
зарегистрироваться в качестве самозанятого в приложении банка.

Если вы ещё не самозанятый, но уже клиент Альфа‑Банка, процедура регистрации займёт пару минут:

•
скачайте приложение, если у вас его нет;
•
откройте личный кабинет и перейдите в раздел «Самозанятость»;
•
подтвердите ваши данные.

Банк самостоятельно передаст информацию в налоговую и уведомит о постановке на учёт. Сервис Альфа‑Банка, помимо необходимых функций — оформления чеков и других документов, уплаты налогов, — включает специальные предложения для самозанятых, например кредитование на выгодных условиях.

В каком случае можно открыть расчётный счёт самозанятому

Расчётный счёт (р/с) — банковский счёт, который открывается для ведения бизнеса. Чтобы открыть р/с, плательщик НПД должен стать индивидуальным предпринимателем (ИП). Это обязательное условие: самозанятый без статуса ИП открыть расчётный счёт не может. Следует учитывать, что ИП запрещено совмещать НПД с другими льготными режимами, поэтому он должен будет соблюдать все ограничения.

С р/с становятся доступными полезные для бизнеса возможности. Например, можно подключить эквайринг и установить терминал для безналичной оплаты. Это способствует росту бизнеса и увеличению доходов. С р/с можно перечислять деньги в бюджет: налоги, сборы, пени, штрафы. Кроме того, расчётный счёт позволит разделить личные финансы и доходы от предпринимательской деятельности. Если бизнес масштабируется и выручка самозанятого превысит 2,4 млн ₽ в год, можно будет сменить налоговый режим с НПД на другой.

Чтобы открыть расчётный счёт, нужно:

•
выбрать банк и тариф расчётно-кассового обслуживания (РКО);
•
подать заявку на открытие в офисе финансовой организации или на сайте;
•
собрать и подать документы;
•
подписать договор РКО.

При выборе банка учитывайте запросы бизнеса, рейтинг, стоимость обслуживания, перечень предлагаемых услуг. Оцените удобство мобильного приложения, уточните время проведения расчётных операций, а также наличие бонусов и скидок от компаний-партнёров банка.

При выборе тарифа РКО ориентируйтесь на то, какие услуги, понадобятся в работе и какие операции планируете совершать чаще всего. Например, если вы принимаете оплату картами от покупателей, выбирайте тариф «Ноль за обслуживание» с бесплатным обслуживанием и выгодным эквайрингом. Если вы регулярно снимаете наличные, подойдёт тариф «Простой», который позволяет бесплатно снимать до 1 млн ₽ в месяц. Если нет дохода — за обслуживание платить не нужно.

Перед открытием р/с необходимо заранее выяснить перечень документов, которые требует финансовая организация. Например, в Альфа‑Банке для открытия счёта ИП понадобятся:

•
паспорт;
•
лицензии на те виды деятельности, которые этого требуют;
•
сведения о деловой репутации, карточка с образцами подписи, при наличии;
•
доверенность, если договор РКО оформляет представитель ИП;
•
выписка из ЕГРИП, если финансовая организация не сможет запросить эти данные самостоятельно;
•
доменное имя, указатель страницы сайта, с использованием которого оказываются услуги (при наличии);
•
другие документы по запросу.

В Альфа‑Банке подать заявку и зарезервировать номер р/с можно онлайн за 5 минут. Персональный менеджер поможет собрать документы и привезёт договор на подпись в удобное для вас место: домой, в кафе или офис.