- Другие формы финансирования
В реквизитах любого юрлица содержится следующая информация: название компании, адрес, телефон, номера расчётного и корреспондентского счетов. Зачем нужно указывать оба счёта и в чём между ними разница? Куда будут приходить деньги от покупателей, а откуда — списываться оплата поставщикам? Ответим на все вопросы в статье.
Что такое расчётный счёт
ИП и ООО имеют право работать без расчётного счёта. Но сделки с контрагентами придётся проводить с ограничениями. Оплату разрешено принимать только наличными, максимальная сумма — 100 тысяч рублей по одному договору. Кроме того, ООО обязаны платить налоги только безналичным способом. Поэтому большинство юрлиц сразу после регистрации предпочитают открыть счёт. Тем более что сейчас это занимает минимум времени. Нужно лишь заполнить анкету онлайн, прикрепить скан-копии документов и договориться с курьером о встрече для подписания договора. Реквизиты присваивают прямо в день подачи заявки.
Расчётный счёт используют для проведения всех финансовых операций. Через расчётный счёт уплачивают налоги и взносы, на него поступают деньги от покупателей, с него списывается зарплата сотрудников. Если компания работает исключительно в пределах страны, то она открывает рублёвый расчётный счёт. Если среди контрагентов есть иностранные организации, нужен валютный.
Номер расчётного счёта состоит из 20 цифр. Это не случайный набор символов. По номеру можно многое узнать об организации:
- •
Первые три цифры указывают на то, кто и с какой целью открыл счёт. У российских ИП и физлиц номер всегда начинается с комбинации 408. У юридических лиц — с 407. У государственных учреждений — с 405 и 406.
- •
По 4-й и 5-й цифрам можно узнать тип организации: 01 — финансовая организация, 02 — коммерческое предприятие, 03 — НКО.
- •
6, 7 и 8-я цифры обозначают валюту. Если счёт рублёвый, то используется комбинация 810.
- •
9-я цифра определяется по специальному алгоритму. Она не содержит никакой информации и выступает в качестве проверочного кода, подтверждающего, что счёт открыт на законных основаниях.
- •
Следующие четыре цифры — это закодированная информация о банке, с которым заключён договор.
- •
Последние шесть цифр — это порядковый номер счёта в финансовой организации. Все номера отличаются друг от друга.
Не путайте расчётный счёт с лицевым. Отличие одного от другого в том, что первый используют для финансовых операций, связанных с бизнесом, — приёма платежей от клиентов, перечисления налогов, оплаты кредитов, расчётов с поставщиками. Второй — для денежных переводов, оплаты товаров и услуг. К нему нельзя подключить дополнительные сервисы — эквайринг, инкассацию, зарплатный проект. Лицевые счета используют только физлица и бюджетные учреждения.
Какой банк выбрать, каждая компания решает самостоятельно. При выборе обычно сравнивают тарифы на РКО (расчётно-кассовое обслуживание), изучают льготы по кредитным ставкам, интересуются бонусами для клиентов. Финансовые организации заинтересованы в том, чтобы привлечь как можно больше ИП и ООО. Поэтому юрлицам предлагают заманчивые условия. В стандартный набор услуг входят безналичные расчёты с контрагентами, эквайринг, инкассация, зарплатный проект, выпуск пластиковых карт, валютный контроль. В Альфа-Банке предусмотрены дополнительные сервисы: «Бесплатная бухгалтерия», «Индикатор риска» и другие. Благодаря большому набору инструментов вести бизнес ещё проще.
Что такое корреспондентский счёт
Корреспондентский счёт — это банковский счёт, необходимый для проведения расчётов между финансовыми организациями. На этом счёте хранятся резервы учреждения и уставной капитал. Корсчета используют для уплаты налогов и обязательных взносов в бюджет. Счёт принадлежит не самому юрлицу, а банку, в котором компания открыла расчётный. Этот реквизит есть у каждой финансовой организации. Также, у любого банка есть хотя бы один корсчёт в ЦБ РФ, что является обязательным условием работы финансовой организации.
ЦБ РФ гарантирует сохранность денег, размещённых на корсчёте. Регулятор периодически проверяет, достаточно ли у банка средств, чтобы обеспечить обязательства перед вкладчиками. Когда сумма резерва уменьшается, регулятор организует проверку. Если результат не устроит ЦБ РФ, то у коммерческого банка могут отозвать лицензию.
Финансовая организация заключает договор не только с ЦБ РФ, но и с разными коммерческими банками. Это нужно для того, чтобы юрлица могли быстро переводить деньги друг другу. Существует целая система корсчетов: в ней участвуют сотни финансовых организаций.
Пример:
ООО «Астра» заключила договор на расчётно-кассовое обслуживание с банком А. Вскоре бухгалтерии понадобилось отправить деньги ИП Иванову за аренду помещения. Но Иванов сотрудничает с банком Б. Первая финансовая организация отправляет второй сообщение: деньги списаны со счёта. Перевод может идти от нескольких часов до нескольких суток. Чтобы ИП Иванов не ждал, пока платёж поступит на его баланс, банк Б сразу списывает с корсчёта банка А нужную сумму и перечисляет её своему клиенту. Иванов получает деньги уже через пару часов после их отправки арендатором.
Благодаря корсчетам банковские операционные сделки совершаются максимально быстро, как внутри страны, так и между разными государствами. Номер состоит из 20 цифр. Какая информация содержится в корсчёте:
- •
Первые три цифры обозначают тип счёта. Все номера в России начинаются с одинаковой комбинации: 301.
- •
4-я и 5-я цифры показывают, кто открыл счёт.
- •
6, 7 и 8-я цифры — это код валюты.
- •
Далее следует проверочный код из одной цифры. Он определяется по специальной формуле.
- •
По следующим четырём цифрам можно узнать номер подразделения того банка, с которым заключён договор на РКО.
- •
Последние шесть цифр — порядковый номер счёта. Обратите внимание: последние три цифры всегда совпадают с БИК филиала.
Существует три вида корсчетов:
- •
Ностро (в переводе означает «наш»). Корсчёт «нашей» финансовой организации, открытый в другом банке.
- •
Лоро (в переводе значит «их»). Корсчёт сторонней финансовой организации, открытый в «нашем» банке.
- •
Востро (в переводе означает «ваш»). Это корсчёт российского банка, открытый в иностранной финансовой организации.
Когда денежная операция совершается в пределах одного банка, то указание корсчёта не требуется. Именно поэтому внутрибанковские переводы выполняются за несколько секунд.
В чём отличие расчётного счёта от корреспондентского
И расчётный, и корреспондентский счета указываются в реквизитах компании. При заполнении платёжного поручения нужно вводить оба номера. Сами счета между собой никак не связаны. По расчётному счёту нельзя узнать корсчёт, и наоборот.
Вид счёта
Расчётный
Корреспондентский
Кто открывает
Физлица, ИП, юрлица
Финансовые организации
Где открывает
В любом коммерческом банке
В ЦБ РФ и коммерческих банках
Кто может узнать
Организация и её контрагенты
Любой, кому известны название и адрес банка
Для чего нужен
Для совершения безналичных операций с контрагентами
Для взаимодействия между банками
Перед отправкой реквизитов контрагентам проверяйте, чтобы всё заполнено корректно. Ошибка даже в одной цифре приведёт к тому, что деньги окажутся временно недоступны или поступят другому получателю.
Заключение
Когда юрлицо открывает расчётный счёт, оно заключает договор с банком. Это значит, что у компании автоматически появляется ещё и корсчёт. Он принадлежит финансовой организации, содержит информацию о валюте сделки, адресе подразделения. Но денежные операции проводятся только по расчётному счёту: с него перечисляют налоги, зарплату и на него поступает оплата от клиентов. У ИП и ООО может быть несколько счетов в разных банках. Это не запрещено законом.
Банк для бизнеса
Дата публикации: 22.11.2023
Москва
+7 495 755 58 58 — Бизнесу
+7 495 788 88 78 — Частным клиентам
Приложение для айфона и андроида
