Зачем нужны нормативы ЦБ для банков

Почему ЦБ отзывает лицензии? Почему банки отменяют дивиденды или проводят допэмиссию акций? Всё упирается в обязательные нормативы. В этой статье простыми словами разберём, как эти правила регулируют работу банков, почему они напрямую влияют на проценты по вашим вкладам и кредитам, а также как помогают сохранить ваши деньги.

Что такое обязательные нормативы ЦБ

Банковские нормативы — это набор финансовых коэффициентов, отражающих финансовую устойчивость банка.

Цель нормативов:

• •

  Повышение финансовой устойчивости кредитной организации.

• •

  Снижение рисков для вкладчиков.

• •

  Сдерживание темпов роста кредитования.

В отличие от классических финансовых показателей, банковские нормативы имеют строгие нижние границы. Они регулярно отслеживаются Банком России и влияют не только на отдельные банки или финансовый сектор, но и на всю экономику страны, так как от нормативов напрямую зависят темпы кредитования и допустимые риски банков.

Банковское дело связано с повышенными рисками как для самой организации, так и для экономики в целом и для вкладчиков в частности. В основном так происходит потому, что банк принимает средства вкладчиков под практически безрисковую ставку и гарантирует их возврат, но при этом размещает эти средства в активах с плавающими рисками: от простых вложений в ОФЗ до рискованных, например, субстандартных кредитов (кредиты без проверки финансового состояния заёмщика, но под высокую ставку). То есть банк не перераспределяет риски, а принимает их на себя.

После мирового финансового кризиса 2008 года были приняты международные банковские стандарты в виде «Базель 3» или их обновлённая редакция «Базель 4». Нормативы Банка России построены на основе этих стандартов, но с локальными особенностями. Нормативы бывают трёх типов: достаточности капитала, ликвидности и риска. Рассмотрим каждый подробнее.

Нормативы достаточности капитала

Это ключевой банковский норматив, отражающий способность банка компенсировать возможные кредитные потери за счёт собственного капитала. Включает в себя три норматива, которые банки обязаны раскрывать от своих отчётах и презентациях:

• •

  Достаточность базового капитала (Н1.1).

• •

  Достаточность основного капитала (Н1.2).

• •

  Достаточность собственного капитала (Н1.0).

В расчёте каждого из этих нормативов используется показатель активов, взвешенных по риску (RWA). Так как размещение средств в разные активы имеет разный уровень потенциальных потерь, то была разработана система рисковых весов.

Это необходимо для того, чтобы банки не завышали риски по своим активам и инвестировали средства в более консервативные активы. Получается, банку просто невыгодно выдавать рисковые кредиты или инвестировать в акции, так как это повышает требования к достаточности капитала. Даже небольшой портфель субстандартных кредитов сразу увеличивает требования достаточности капитала.

В расчёте нормативов достаточности капитала учитываются не все активы банка. Так, вычету подлежат:

• •

  нематериальные активы (НМА), включая гудвил (наценку за деловую репутацию);

• •

  отложенные налоговые активы (ОНА);

• •

  неаудированная чистая прибыль за период, а также собственные выкупленные акции (казначейский пакет) и инвестиции в иные финансовые организации (для избежания двойного учёта капитала и снижения отраслевых рисков).

Нормативы достаточности капитала ранжируются по жёсткости требований.

• •

  Достаточность базового капитала (Н1.1). Наиболее жёсткий из всех нормативов достаточности капитала. Минимальное значение — 4,5%. Включает в себя только самые стабильные формы акционерного капитала: уставный, эмиссионный, добавочный, нераспределённая прибыль, а также сформированные резервы. При этом не учитывает альтернативные источники финансирования в виде субординированных займов и привилегированных акций, из-за чего повышение норматива возможно только через допэмиссию или повышение нераспределённой прибыли.

• •

  Достаточность основного капитала (Н1.2). Этот норматив шире Н1.1, так как он включает в себя базовый капитал + конвертируемые облигации и привилегированные акции. Минимальное значение 6%.

• •

  Достаточность собственного капитала (Н1.0) — главный интегральный показатель устойчивости банка, который объединяет все элементы капитала: базовый, основной и дополнительный капитал в виде субординированных облигаций. Минимальное значение 8%.

☝️Нормативы достаточности собственного капитала меняются в зависимости от банка, так как Банк России может начислить одну из надбавок.

• •

  Антициклическая надбавка (всем банкам). Размер зависит от кредитного цикла, сейчас составляет 0,5%. Необходима для сдерживания кредитования или, наоборот, для его стимулирования.

• •

  Надбавка за системную значимость (только для системно значимых кредитных организаций (СЗКО)). В зависимости от важности банка может составлять от 0,5% до 2,5%.

• •

  Надбавка за поддержание достаточности капитала (всем банкам). Осенью 2025 года она составляет 0,5% и ежегодно будет увеличиваться до 2,5% к 2028 году.

• •

  Макропруденциальные надбавки (отдельные банки и кредиты). Применяются для сдерживания кредитования в отдельных секторах, например, при выдаче ипотечных или необеспеченных потребительских кредитах.

Зачем нужны индивидуальные надбавки

Банк России вводит индивидуальные надбавки для снижения рисков в банковском секторе и всей финансовой системе в целом.

Например, макропруденциальные надбавки в основном препятствуют выдаче особо рисковых кредитов, например, организациям с высокой долговой нагрузкой. То есть более рисковые кредиты могут выдавать только те банки, у которых достаточно собственного капитала и которые могут в случае дефолта выдержать потери без рисков для вкладчиков.

Нормативы ликвидности

Все банки обязаны покрывать ликвидными активами потенциальные оттоки средств в течение определённого периода. Это регламентируют следующие нормативы:

• •

  Hорматив мгновенной ликвидности (H2). Покрытие высоколиквидными активами счетов до востребования. Минимум 15%.

• •

  Норматив текущей ликвидности (Н3). Покрытие ликвидными активами половины от суммы обязательств со сроком исполнения до 30 дней. Минимум 50%

• •

  Норматив долгосрочной ликвидности (Н4). Покрытие долгосрочными активами капитала и обязательств банка. Минимум 120%.

В расчётах коэффициентов ликвидности используются только высколиквидные активы, для Н2 это только деньги в кассе, на счетах ЦБ, депозиты в других банках и ОФЗ. Н3 включает в себя все ликвидные активы из Н2, но к ним добавляются ещё облигации из ломбардного списка и облигации корпоративных эмитентов на ниже установленного ЦБ кредитного рейтинга. А норматив Н4 включает в себя все кредиты, долговые ценные бумаги и депозиты в других банках со сроком до погашения больше одного года.

Нормативы риска

Нормативы риска состоят из двух нормативов Н6 и Н7.

Н6 ограничивает максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков. Он отражает, какую максимальную сумму банк может им выдать. Сейчас он составляет 25% от собственного капитала.

Например, если собственный капитал банка составляет 1 млрд руб., то максимальный кредит одному заёмщику не может превышать 250 млн руб.

Норматив Н7 ограничивает максимальный размер рискованных кредитов. Сейчас он составляет 800%. То есть при собственном капитале в 1 млрд руб., банк может выдать только 8 млрд рискованных кредитов.

Как нормативы ЦБ влияют на ваши вклады и кредиты

Почему в отдельных банках могут быть такие высокие ставки по вкладам?

Повышать ставки по вкладам часто вынуждены проблемные банки, чтобы привлекать вкладчиков. Новые средства повышают уровень ликвидности и исполнение нормативов Н2 и Н3. Кроме того, если у банка большой портфель проблемных кредитов, то к нему предъявляются повышенные требования к достаточности собственного капитала, а новые средства вкладчиков могут быть направлены на покупку более надёжных активов, что снизит эти требования.

Почему в крупных надёжных банках ставки по кредитам могут быть ниже?

Крупные банки имеют высокие требования к достаточности капитала, поэтому они стараются размещать свои средства в менее рисковых активах, которые, как правило, несут меньшую потенциальную доходность. Чтобы сохранить собственную маржинальность, они снижают ставки по вкладам, обосновывая это более высокой надёжностью таких вложений.

Почему за этим важно следить

🙋‍♂️Для вкладчиков это лучший способ оценить риск: перед открытием вклада в малоизвестном банке проверьте его финансовые показатели на сайте ЦБ. Если банк выполняет все нормативы с запасом, то перед вами надёжный банк, которому можно доверять.

🏦Для бизнеса это проверка надёжности банка-партнёра. Открывать расчётный счёт в банке с шатким положением — рисковать оборотными средствами.

☑️Для всех. Это один из ключей к пониманию макроэкономики: массовые нарушения нормативов — сигнал о грядущем кризисе в банковском секторе.

FAQ — частые вопросы о нормативах ЦБ

• •

  Где я могу посмотреть нормативы конкретного банка?

На сайте Банка России, в разделе «Информация по кредитным организациям».

• •

  Что будет, если я открою вклад в банке, который уже нарушает нормативы?

В случае несоблюдения нормативов банк может подвергнуться санации и даже отзыву лицензии. В этом случае могут возникнуть проблемы с возвратом вкладов населению.

Все вклады застрахованы АСВ на сумму до 1,4 млн руб. Но если сумма больше, есть риск её потерять. Процесс возврата средств через АСВ может занять время.

• •

  Всегда ли высокая ставка по вкладу — это признак проблемы?

Не всегда, но часто. Банк может привлекать дополнительные средства для активного расширения, но, скорее всего, он просто пытается таким образом повысить свой уровень ликвидности.

• •

  Может ли банк скрыть реальное положение дел от ЦБ?

Это крайне сложно. ЦБ проводит регулярные проверки, в том числе внеплановые, с выходом на места. Сокрытие информации — грубейшее нарушение, которое может привести к отзыву лицензии.

• •

  Какой норматив важнее по капиталу или по ликвидности?

Наиболее жёсткие требования предъявляются к нормативам по достаточности капитала, так как они отражают возможность банка покрывать потери за счёт собственных средств. Кроме того, эти нормативы меньше подвержены манипуляциям через привлечение депозитов.

Альфа-Инвестиции