Налоги за 2023 год

Ознакомиться с расчётом можно:

— В личном кабинете в разделе Документы и налоги → Заказ документов → Отчёт → Справка-расчёт.

— В мобильном приложении Альфа-Инвестиции на Android в разделе Ещё → Личный кабинет → Отчётность → Отчёты → Отчёт → Справка-расчёт или Детальный расчёт.

— В мобильном приложении Альфа-Инвестиции на IOS в разделе Ещё → Функции личного кабинета → Отчёты → Налоговый → Справка-расчёт или Детальный расчёт.

Если на вашем брокерском счёте будет достаточно денег, мы сами спишем налог и перечислим его в ФНС.

Если денег на счёте будет недостаточно для списания налога, мы сообщим об этом в ФНС. В этом случае вам нужно оплатить налог самостоятельно до 1 декабря 2024 года.

При наличии рублей на брокерском счёте мы спишем налог за 2023 год в течение января 2024 года в следующем порядке:

— если остаток на брокерском счёте больше или равен сумме налога — спишем сумму налога полностью;

— если денег на брокерском счёте не хватает — спишем налог частично в размере полной суммы свободного остатка.

Если денег на счёте будет недостаточно для списания налога, мы сообщим об этом в ФНС. В этом случае вам нужно оплатить налог самостоятельно до 1 декабря 2024 года.

По итогам 2023 года будет рассчитана окончательная налоговая база за 2023 год. Налоги, удержанные в течение года, будут учтены при расчёте итоговой суммы.

Если окажется, что сумма удержанного в течение года налога превышает итоговую сумму налога за 2023 год, то разница (переплата налога) вернётся на ваш счёт до конца 1 квартала 2024 года.

Если итоговая сумма налога за 2023 год превышает сумму удержанного в течение года налога, то разницу необходимо доплатить. Налог будет удержан в течение января с брокерского счёта при наличии на нём рублей.

Инвестиционный налоговый вычет при реализации ценных бумаг со сроком владения более трёх лет предоставляется автоматически. Чтобы отказаться от вычета, обратитесь в банк.

Если вы перестали быть налоговым резидентов РФ или, наоборот, стали налоговым резидентом, нужно подать подтверждающие документы не позднее 13 января 2023 года. Такими документами могут быть:

Налоговую базу, сформированную по операциям ИИС и сумму удержанного налога по ИИС можно посмотреть в справке-расчёте в личном кабинете:

Раздел Документы и налоги → Заказ документов → Отчёт → Справка-расчёт

Чтобы убедиться, что налог по доходам, полученным в банке в 2023 году, был полностью удержан, вам нужно получить справку-расчёт в личном кабинете и проверить свою налоговую базу, исчисленный и удержанный налог, а также налог к доплате.

Если в справке указано, что налога к доплате нет, значит, по итогам года налог был полностью удержан. Позднее, в марте 2024 года, можно будет получить справку 2-НДФЛ за 2023 год.

Обращаем внимание, что вам нужно самостоятельно заплатить налог по иностранным дивидендам.

Также напоминаем, что если ваш совокупный доход от всех источников за 2023 год превысит 5 млн рублей, то налоговые органы пересчитают ваши налоговые обязательства за 2023 год и могут доначислить налог по ставке 15% в налоговом уведомлении.

После этого в течение 20 дней налоговая пришлёт пуш-уведомление, что заявление на вычет сформировано. Его нужно будет подписать в личном кабинете налогоплательщика. Деньги придут не позднее, чем через 1,5 месяца с момента подписания. Неважно, со счёта какого банка вы пополняли ИИС, вычет по упрощённой схеме можно получить на счёт в Альфа-Банке

Следить за статусом заявления можно в личном кабинете: раздел Главный → Получить налоговый вычет → История.