FATCA/CRS

FATCA

В связи с вступлением в силу с 1 июля 2014 года Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее — FATCA) АО «АЛЬФА-БАНК» (далее — Банк) осуществил регистрацию в Налоговом управлении США (Internal Revenue Service (IRS)) в статусе финансового института, соблюдающего требования FATCA (Participating Financial Institution not covered by an IGA). Банку был присвоен индивидуальный идентификационный номер: F50PGN.00007.ME.643.

08 июня 2017 года Банк продлил соглашение с IRS с сохранением ранее присвоенного статуса финансового института и индивидуального идентификационного номера.

В соответствии с пп. 3 ст. 2 Федерального закона от 28.06.2014 N 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» в Банке были утверждены следующие документы:

PDFКритерии отнесения клиентов к категории клиента – иностранного налогоплательщика194 КБ PDFСпособы получения от клиентов – иностранных налогоплательщиков необходимой информации206 КБ PDFНалоговый сертификат Форма W-8BEN-E2,2 МБ

CRS

В рамках присоединения к единому Стандарту автоматического обмена финансовой информацией в налоговых целях (CRS), РФ подписала многостороннее Соглашение компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 г.
Для исполнения международных обязательств, положения CRS были имплементированы во внутреннее законодательство РФ (гл. 20.1 НК РФ и Постановление Правительства РФ от 16.06.2018 N 693).
Банк, являясь организацией финансового рынка, подтверждает свой статус Financial Institution.

PDFОпросник315,9 КБ
Москва